Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Подарили квартиру продал через год налоги

Подарили квартиру продал через год налоги

Подарили квартиру продал через год налоги

Изменились правила уплаты налогов с подаренных квартир, домов, дач и земельных участков

7 октября 2021Как ни странно это звучит, но подарить недвижимость порой намного выгоднее, чем продать ее. Взять, к примеру, ситуацию, когда нужно оформить квартиру на родственника так, чтобы его супруг не мог на нее претендовать. Разумеется, лучшего варианта, чем дарение, здесь не найти: безвозмездная сделка исключает возникновение совместной собственности у супругов.

А в случае, когда у наследодателя есть нетрудоспособные родственники, дарение стоит рассмотреть в качестве альтернативы завещанию: оно служит надежной защитой от нежелательных наследников. Но, как часто бывает, за плюсы нужно платить – и в случае с дарением такая плата выражается в виде подоходного налога, который должен заплатить одаряемый.

Правила налогообложения подаренной недвижимости уже не раз менялись. И недавно минувший сентябрь внес в это свою лепту: были утверждены важные поправки в Налоговый кодекс РФ (Федеральный закон от 29 сентября 2021 г.

№ 325-ФЗ).1. Сколько придется заплатить получателю подарка в виде недвижимостиНовая статья 214.10, введенная в Налоговый кодекс, гласит:- налог начисляется с доходов, которые равны кадастровой стоимости недвижимого имущества, переданного в дар. При этом учитывается кадастровая стоимость по состоянию на тот год, когда собственность на недвижимость была зарегистрирована за одаряемым. Если по дарственной передана доля в недвижимости, доход рассчитывается в виде соответствующей доли от кадастровой стоимости всего объекта.

Эти правила вступают в силу с 1 января 2021 года.Получив в дар недвижимость, одаряемый должен подать декларацию о доходах и уплатить НДФЛ. Но те случаи, когда эта обязанность с него снимается, по-прежнему действуют.

За подаренную недвижимость не нужно платить налог, если даритель и одаряемый приходятся друг другу:- близкими родственниками (супруги, дети, родители, внуки, дедушки, бабушки, братья и сестры). Достаточно подтвердить документально родственные связи, чтобы претензии по уплате НДФЛ были сняты;- членами семьи (т.е. состоят в родственных отношениях и ведут общее хозяйство).

По этому основанию могут быть освобождены от налога и другие родственники, которые не входят в число близких. Например, отчим и пасынок, дядя и племянник.

Главное условие: следует подтвердить совместное проживание и общее хозяйство (сложившиеся семейные отношения). На сожителей в т.н. «гражданском браке» это правило, увы, не распространяется, поскольку с точки зрения закона они не приходятся друг другу родственниками.2.

Сколько придется заплатить одаряемому, если он продаст подаренную недвижимостьНалоговая обязанность возникает, если подаренная недвижимость продается до истечения 3 лет со дня, когда у одаряемого возникло право собственности на нее.

Но и в этом случае одаряемый теперь может снизить налог, который с него причитается, – с помощью новых налоговых вычетов, которые вводятся в НК РФ:- если, получив недвижимость в дар, собственник уже заплатил в свое время НДФЛ, он может уменьшить свой налогооблагаемый доход за счет той суммы, с которой был уплачен налог.

Например: гражданин заплатил 13%, получив в дар квартиру стоимостью 3 млн рублей. Если он продаст квартиру до истечения 3 лет за те же 3 млн рублей, налог платить не нужно;- если одаряемый был освобожден от уплаты НДФЛ, он может снизить налог за счет тех расходов, которые понес даритель, приобретая эту недвижимость.

Одно условие: правило не применяется, если даритель возвращал себе НДФЛ с покупки этой недвижимости.Например: отец купил квартиру за 3 млн рублей и подарил ее сыну, НДФЛ не уплачивался.

Сын вскоре продает квартиру за те же 3 млн рублей – и налог он тоже не платит.Новые правила о налоговых вычетах вступили в силу уже с 29 сентября этого года.

Как платить налог с продажи подаренной квартиры

Многие граждане, принявшие решение продать полученное в дар жилье, задаются вопросом, как уплачивается налог с продажи подаренной квартиры. По общему правилу денежные средства, полученные продавцом объекта недвижимости, считаются доходом, с которого должен взиматься налог 13%. Однако порядок уплаты налога при совершении таких действий характеризуется рядом особенностей, связанных со спецификой сделки.

При продаже подаренной жилплощади на ее бывшего владельца закон возлагает обязанность по уплате налога на доход физических лиц.

Но его необходимо платить лишь в том случае, если владелец продал жилье до истечения минимально возможного срока, установленного законодательством.В соответствии со ст.

217.1 Налогового кодекса РФ этот срок зависит от степени родства между дарителем квартиры и одаряемым:

  1. во всех прочих случаях продавец подаренной квартиры освобождается от налогового платежа по истечении 5 лет с момента принятия дара (если региональным законом не установлен меньший срок);
  2. при продаже единственной жилплощади (в том числе полученной по договору дарения) после 01.01.2021 года минимальный срок владения – 3 года.
  3. если жилплощадь была получена в дар от близкого родственника, она должна находиться в его владении как минимум 3 года;

Степень родства определяется согласно правилам, установленным Семейным кодексом РФ.

В соответствии с ними близкими родственниками следует считать:

  1. детей;
  2. родителей;
  3. братьев и сестер;
  4. внуков.
  5. дедушек и бабушек;

Данными положениями следует руководствоваться, если дарение квартиры было оформлено не раньше 1 января 2016 года.Если жилье было подарено в 2015 году или ранее, действуют иные правила. Они гласят, что если недвижимость подарена близким родственником, платить налог вовсе не нужно. В случае, когда даритель не имеет с одаряемым близкого родства, доходы с продажи жилплощади не облагаются налогом по истечении 3 лет со дня оформления дарственной.Моментом, с которого начинается течение срока владения подаренной квартирой, считается день регистрации права собственности на недвижимость и внесения записи об этом действии в ЕГРН.Для квартир, подаренных до 2016 г., сумма налога определялась по следующей формуле:НДФЛ = (Д – НВ) × 0,13

  1. НДФЛ – итоговая величина налогового платежа с дохода на продажу подаренного объекта недвижимости;
  2. НВ – величина налогового вычета (он составляет 1 млн руб);
  3. 0,13 – размер налога на доход (13%).
  4. Д – доход, полученный владельцем квартиры после ее реализации (в соответствии с договором купли-продажи);

ПримерВ 2016 г.

Алексеев Н. принял решение продать квартиру за 3,8 млн руб, год назад подаренную ему дальним родственником. Поскольку 3 года с момента принятия дара еще не истекло, он обязан после совершения сделки заплатить налог. По российскому законодательству он может получить вычет на 1 млн руб, т.е. налог при продаже составит:(3800000 – 1000000) × 0,13 = 364000 рубНачиная с января 2016 г.
налог при продаже составит:(3800000 – 1000000) × 0,13 = 364000 рубНачиная с января 2016 г. налогооблагаемая база исчисляется из величины кадастровой стоимости жилья (ее можно посмотреть на сайте Росреестра), умноженной на коэффициент 0.7.

Таким образом, следует руководствоваться формулойНДФЛ = (КС – НВ) × 0,7 × 0,13

  1. КС – кадастровая стоимость объекта недвижимости.

Если кадастровая стоимость не может быть установлена, вместо нее учитывается цена сделки по договору купли-продажи.При этом необходимо учитывать важный нюанс.

Если размер дохода от продажи жилплощади не превышает величину его кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0.7, то налогооблагаемой базой следует считать ее кадастровую стоимость, умноженную на этот коэффициент.

В случае, когда доход от продажи превышает произведение кадастровой стоимости на 0.7, при налогообложении учитывается величина дохода, зафиксированная в договоре.ПримерВ 2017 г. Иванов С. получил в дар квартиру от своего брата, а через полтора года он ее продал. Кадастровая стоимость объекта составляла 2 млн руб, а доход от совершения сделки купли-продажи составил 2,5 млн руб.

Поскольку 2000000 × 0,7 = 1400000, т.е.

меньше 2500000, налог рассчитывается исходя из суммы по договору, а не из цены, определенной в кадастре. Значит, в казну нужно заплатить с учетом налогового вычета:(2500000 – 1000000) × 0,7 × 0,13 = 136500 рубКадастровую стоимость следует определять по состоянию на 1 января того года, в котором было произведено отчуждение недвижимости.Декларация подается в формате 3-НДФЛ.

С точки зрения закона не имеет значения, является ли объектом недвижимости вся квартира или ее часть.При заполнении документа необходимо указать:

  1. адрес места регистрации;
  2. Ф.И.О. продавца квартиры;
  3. данные о зарплате и удержанных налоговых платежах за последний год;
  4. размеры налоговых вычетов, предоставленных в течение данного периода на получение образования или прохождение лечения, а также вычеты на детей и имущественные возвраты;
  5. основные сведения, касающиеся его паспорта (номер, серия, дата и место получения, каким учреждением выдан);
  6. номер телефона.
  7. номер свидетельства ИНН;

Также вместе с декларацией надо будет предъявить:

  1. договор дарения;
  2. документы, подтверждающие факт отчуждения подаренного жилья (договор купли-продажи, чеки с указанной суммой продажи квартиры, акт приема-передачи жилплощади);
  3. заявление к декларации 3-НДФЛ.
  4. паспорт гражданина РФ;

Гражданин может обращаться в налоговый орган самостоятельно или за него это может делать доверенное лицо.

В последнем случае необходимо составить на имя представителя доверенность и утвердить ее в нотариальной конторе.Декларация должна быть подана до 30 апреля после истечения отчетного периода.Порядок действий при оплате налога с продажи подаренной жилплощади таков:

  • Подготовить бумаги, в которых задокументирован переход права собственности на недвижимое имущество (договора, чеки, акты).
  • Внести необходимые сведения в декларацию 3-НДФЛ.
  • Посетить ИФНС и передать учреждению требующуюся документацию. Также с собой нужно иметь паспорт. Допускается отправка копий документов в электронной форме через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика. Можно отправить декларацию с заверенными копиями документов и по почте заказным письмом.
  • После того, как документы приняты, следует внести в бюджет налоговый платеж. Сделать это необходимо до 15 июля.

Если стоимость жилья окажется меньше 1000000 руб (величина вычета), декларацию все равно следует подготовить, хотя в таком случае налогоплательщик ничего оплачивать не должен.Налоговым кодексом предусмотрены штрафные санкции за нарушение порядка внесения обязательных платежей.Так, при несвоевременной передаче декларации в налоговый орган с гражданина взимается штраф в размере 5% от подлежащей уплате суммы налога в соответствии с декларацией.

Штраф накладывается за каждый месяц просрочки (в том числе неполный), однако его величина не может быть меньше 1000 руб и больше 30% от подлежащего уплате налога.При несоблюдении правил, установленных для подачи декларации в электронном виде, с гражданина может быть взыскан штраф на сумму 200 руб.Если налогоплательщик допустил грубое нарушение порядка учета доходов или расходов, с него взыскивается штраф на сумму 10000 руб, а если такие нарушения имели место не один налоговый период – 30000 руб.В случае занижения размера налоговой базы на нарушителя будет наложен штраф размером 20% от неоплаченного налога (минимальный размер штрафа – 40000 руб). Если неуплата налога (частично или полностью) является следствием умышленных действий гражданина, сумма штрафа возрастает до 40%.Если по каким-либо причинам налог не был своевременно оплачен, гражданин должен принять все зависящие от него меры, чтобы ликвидировать нарушение. В таком случае ФНС может пойти на уступки нарушителю и сократить размер штрафа до минимума.Ответственность за невыполнение обязанностей налогоплательщика предусмотрена не только НК РФ.

За более серьезные нарушения виновный может быть подвергнут административному наказанию в соответствии с Кодексом РФ об административных правонарушениях.Неуплата налогов на крупную сумму в согласно положения Уголовного кодекса РФ считается преступлением.

Виновный в таком деянии по приговору суда подлежит уголовной ответственности.

С момента вынесения приговора злостный нарушитель будет считаться имеющим судимость вплоть до ее погашения.Платить налог с квартиры, подаренной родственником (близким) не нужно, если с момента оформления дарственной прошло 3 года. Для остальных случаев этот срок равен 5 годам.

Такие правила установлены с 2016 г., для подаренных ранее квартир минимальный срок владения был равен 3 годам в общем случае, а подаренное близким родственником жилье налогом не облагалось. При продаже единственной жилплощади (в том числе полученной по договору дарения) после 01.01.2021 минимальный срок владения – 3 годаДо 2016 г.

сумма налогового платежа исчислялась исходя из размера дохода по договору купли-продажи, а после принятия изменений в НК – из величины кадастровой стоимости жилплощади. Хозяин продаваемого жилья имеет право на налоговый вычет в размере 1000000 руб (это сумма, которая не учитывается при определении величины налогового платежа).

По действующим правилам сумма налогооблагаемой базы умножается на коэффициент 0.7 и от получившегося значения считается налог в размере 13%.Гражданин после продажи подаренной квартиры подает в налоговый орган декларацию 3‑НДФЛ с пакетом необходимых бумаг, а затем оплачивает налог.

Во избежание штрафных санкций и проблем с законом сделать это необходимо в сроки, предусмотренные НК РФ.Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Нужно ли платить налог на продажу подаренной квартиры?

Продажа подаренного: как не попасть на налог?

16 июляНалога на дарение как такового уже нет, однако вы как одаряемый получили доход в виде имущественной выгоды, что подлежит налогообложению НДФЛ.

Таким образом декларацию подавать надо. Налог НДФЛ в размере 13% оплачивать надо. Физические лица в России обязаны платить налог со своего дохода (не прибыли) – так называемый НДФЛ.

Резиденты по ставке 13%, нерезиденты – 30%. Для резидентов Налоговый кодекс предусматривает ряд льгот, освобождений и вычетов.Cтатья подготовлена совместно с , где ежедневно публикуются новости о важных нововведениях, судебной практике, позиции государственных органов, которые необходимо знать каждому налогоплательщику персональных налогов. Не забудьте подписаться на канал , задавайте свои вопросы в комментариях, получайте на них ответы и профессиональную консультацию!

В роли акта выступают даритель и одаряемый, а в качестве объекта сделки может выступать любое имущество, являющейся собственностью дарящей стороны.

При этом, так как принадлежащая дар сторона получает его на безвозмездной основе, не тратя свои личные средства- именно одаряемый, согласно действующему законодательству РФ обязан оплачивать существующий налог. Сам даритель не имеет к налогообложению передаваемого имущества никакого отношения, и не несет ответственность за его игнорирование или отказ одаряемого от уплаты.Естественно, что многие недобропорядочные собственники пытаются занизить реальную цену для снижения НДФЛ.
Сам даритель не имеет к налогообложению передаваемого имущества никакого отношения, и не несет ответственность за его игнорирование или отказ одаряемого от уплаты.Естественно, что многие недобропорядочные собственники пытаются занизить реальную цену для снижения НДФЛ.

Однако подобная хитрость не уместна в 2021 году-ведь при обязательной проверке данных и выявлении факта мошенничества могут не только назначить выплату налога из рыночной стоимости, но и применить санкции.Полученная в дар квартира также является доходом, подлежащим налогообложению.

Однако налог платить не нужно, если дарителем является близкий родственник одаряемого. Близкое родство определяется Семейным кодексом, к числу близких родственников относятся: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и не полнородные братья и сестры. При продаже полученной в дар квартиры также придется заплатить НДФЛ, однако закон предусматривает освобождение от налога, если недвижимость находилась в собственности около более трех лет – для случая дарения между близкими родственниками и больше пяти лет если даритель родственником не являлся.Минимальный срок владения недвижимостью, по истечению которого налогоплательщик освобожден от уплаты налога в размере 13 %, составляет 5 лет.Данный период называется в законе «минимальным предельным сроком владения».Если период владения окажется меньше минимального, то продавец-резидент вправе воспользоваться налоговым вычетом в размере одного миллиона рублей (пп.1 п.2 ст.

220 НК). Это означает, что 13% налога будет высчитываться не со всей цены квартиры, а ее части – за вычетом 1 млн.Дальше имеет значение сумма, за которую продается квартира. Допустим, квартира от родственника, но трех лет не прошло, а жилье, к примеру, продается в тот же год, в который перешло в собственность по дарению.

У квартиры есть кадастровая стоимость, ее можно посмотреть на сайте Росреестра. К этой стоимости применяется понижающий коэффициент 0,7. Тогда со стоимости квартиры уплачивается налог 13%, обычный НДФЛ.Если вы получили в дар квартиру от постороннего человека или дальнего родственника, то вам необходимо будет сначала заплатить налог на дарение – 13% от кадастровой стоимости квартиры.

И при ее продаже в течение пяти лет еще 13%. Налог с продажи можно уменьшить на налоговый вычет в размере 1 млн рублей от цены. То есть в цифрах: если квартиру вы продаете за 1,5 млн, кадастровая стоимость ее 2 млн (получается, что продажная цена выше чем 70% кадастровой стоимости), и вы в декларации указываете, что хотите воспользоваться правом налогового вычета на 1 млн, то налог будет составлять 13% от разницы между продажной ценой квартиры и миллионом.

Он составит 13% от 500 тысяч рублей, а именно 65 тысяч рублей. Для уменьшения налога вам обязательно надо подавать декларацию о доходах с точным расчетом.

Это делается до апреля следующего года после продажи недвижимости.Если вы дарите машину или получаете авто в подарок, вас, наверняка, интересует, нужно ли платить налог при дарении автомобиля? Важны ли при этом родственные связи между дарителем и одаряемым? Берется ли налог при продаже подаренного авто?Согласно п.1 ст.

210 Налогового кодекса РФ «при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах…». Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) «доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом».Напоминаю что «Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации…»Если дарственная на авто заключается между людьми, которые не являются родственниками, т.е.
Согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения)

«доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом»

.Напоминаю что «Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации…»Если дарственная на авто заключается между людьми, которые не являются родственниками, т.е.

между чужими людьми, то налог с договора дарения автомобиля заплатить придется.Итак, налог на подарок-машину необходимо оплатить самостоятельно до 15 июля года, следующего за годом получения дохода — дарения. На сайте ФНС вы можете сформировать платежный документ, распечатать его и оплатить в банке или уплатить сумму налога в безналичной форме онлайн.

Также вы можете скачать форму платежного поручения и самостоятельно ее заполнить.

Другой вариант — бланк квитанции можно получить в вашей ИФНС, сотрудники инспекции окажут вам помощь в заполнении, а также могут сформировать платежку и распечатать ее.Когда вы продаете машину, вы получаете доход, с которого при выполнении определенных условий необходимо заплатить налог на доходы.

Ели вы решили продать машину, которую вам ранее подарили, нужно ли платить налог с продажи подаренного автомобиля?На необходимость уплаты НДФЛ влияет срок владения автомобиля после дарения:

  1. продажа подаренного автомобиля (более 3 лет в собственности после дарения)

В соответствии с п. 17.1 ст. 217 НК РФ освобождается от налогообложения доход от продажи транспортных средств, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более

  1. ·продажа подаренного автомобиля (менее 3 лет в собственности после дарения)

Если вы владели подаренной машиной менее 3 лет и продали ее, вам необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Вы имеете право воспользоваться имущественным налоговым вычетом при продаже автомобиля (пп.

1 п. 2 ст. 220 НК РФ).В том случае, если вам подарили не сам автомобиль, а деньги на его покупку, то полученные деньги не облагаются налогом на доходы (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). В некоторых случаях будет полезно оформить договор дарения денег на автомобиль.Да, налог заплатить придется. Но размер налога (ставка) может быть разной в зависимости от лотереи, конкурса или акции.Если автомобиль — это выигрыш или приз, полученный в результате проведенных конкурсов, игр, акций и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, то доход в виде стоимости подаренного авто облагается по ставке 35 % (п.

2 ст. 224 НК РФ).Если машина выиграна в лотерее, которая проводилась не в целях рекламы, то ставка налога составит 13 процентов.Слово «налоги» может сбить с толку даже самых законопослушных граждан: процедура эта не такая уж и простая, и понять, за что, как и зачем платить, бывает сложновато, а особенно обычным гражданам. Понравилась статья? Ставь ��

  1. Читайте
  2. Смотрите полезные ролики на
  3. Получить консультацию юристов можно

При продаже подаренных квартир и машин можно не платить НДФЛ

В сентябре 2021 года в налоговый кодекс внесли революционные изменения, которые касаются обычных людей.

Они помогут избежать лишних налогов и сэкономить десятки тысяч рублей.

Мы уже рассказали, как родители смогут уменьшить НДФЛ Теперь — о том, как продать подаренную квартиру или машину без налога, даже если не прошел минимальный срок.

Еще месяц назад это было невозможно, а теперь поправки коснулись даже старых сделок.

Екатерина Мирошкина экономистВот что нужно знать тем, кто получил в подарок недвижимость или транспорт.Если получить в подарок недвижимость или машину не от близкого родственника, придется заплатить НДФЛ. Если потом продать это имущество раньше чем через пять лет, нужно еще раз начислить налог.

Теперь его можно уменьшить или не платить.Вот главное:

  • Если платите налог при дарении, сохраните декларацию и все документы.
  • Если подарок был от близкого родственника, при дарении налога нет. Чтобы уменьшить или не платить налог при продаже, используйте минимальный вычет или ждите три года.
  • При продаже этого имущества раньше минимального срока владения уменьшите доходы на ту сумму, с которой заплатили налог при дарении.
  • Начислите НДФЛ с продажи только на разницу.
  • Если при дарении не платили налог, используйте при продаже минимальный вычет без документов: 1 млн рублей — для недвижимости, 250 тысяч — для другого имущества.

Поправки по поводу НДФЛ при продаже подаренного имущества касаются сделок с 2021 года.

Если подаренное имущество продали раньше, двойной налог с дарения и продажи вернуть не получится.Рассказать о поправках, чтобы другие не переплачивали:Поделиться способом экономии на НДФЛИсточник:Это касается всех, кто в 2021 году продал или только планирует продать подаренное имущество. В основном — тех, кто продает недвижимость и машины, полученные в дар не от близких родственников.Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру.
В основном — тех, кто продает недвижимость и машины, полученные в дар не от близких родственников.Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру.

Через год семья решила продать это жилье и купить новое, побольше. Раньше налоговый кодекс работал так: сначала племянница платила 13% от стоимости квартиры при дарении. А потом — еще 13% при продаже.

Если квартира стоила 2 млн рублей, то с учетом минимального вычета налоговая забирала 390 тысяч рублей.

Просто потому, что подарок был от тети, а не от мамы и его продали через год, а не через пять лет.Иногда об обязанности платить налог с подарков и с их продажи счастливые обладатели бесплатной недвижимости узнавали спустя годы.

И становились несчастными — Ну и что?

06.08.19Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!ПодписатьсяНалог при дарении.

Вообще, с подарков Но есть исключение, когда придется начислить НДФЛ:

  • Если дарят недвижимость или транспорт.
  • И даритель не близкий родственник.

Когда мама дарит дочери квартиру, налога нет. А когда тетя дарит племяннице — нужно подать декларацию и отдать государству 13% от стоимости квартиры.

Если кадастровая стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, племянница заплатит 260 тысяч.Налог с продажи.

Если продать подаренную недвижимость раньше, чем пройдет минимальный срок владения — три или пять лет, — тоже нужно подавать декларацию и начислять налог.

Из дохода от продажи квартиры можно вычесть 1 млн рублей, а при продаже машины — 250 тысяч. А на разницу начисляют 13%. Что делать?

19.12.17Эти вычеты дают без подтверждающих документов, но только один раз в году на все объекты.

Если подаренную квартиру продали за 2 млн рублей, при продаже нужно отдать в бюджет 130 тысяч:(2 000 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 130 000 РЕсли продать подаренную машину за 500 тысяч, налог к уплате составит минимум 32 500 рублей:(500 000 Р − 250 000 Р) × 13% = 32 500 РИ это в лучшем случае: права на минимальный вычет может и не быть, если его использовали для другого объекта в том же году.Основной проблемой было отсутствие подтвержденных расходов. Это еще один вид вычета, который можно использовать при продаже чего угодно раньше минимального срока владения: доходы уменьшаются на подтвержденные расходы.Например, если квартиру купили за 2 млн рублей, а потом продали за 2,5 млн, то НДФЛ начисляют только на разницу — получится 65 тысяч рублей: (2 500 000 − 2 000 000) × 13%.Если квартиру купили за ту же сумму, что потратили на покупку, налога вообще нет.С подаренной квартирой так не получалось: вычесть подтвержденные расходы было нельзя, потому что квартира досталась бесплатно.

Минфин и налоговую заваливали письмами: кто-то не знал про такой расчет налога, у кого-то не было денег, некоторые продавали подаренную квартиру, чтобы улучшить условия для детей. Но ведомства разводили руками: индивидуальный порядок не предусмотрен, такой закон.

Что делать? 03.08.17Теперь все изменится.При продаже имущества, которое досталось в подарок, доход можно уменьшить на ту сумму, с которой был начислен и уплачен налог при дарении. Эти суммы нужно подтвердить.Например, в 2018 году тетя подарила племяннице квартиру. Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей.
Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей.

Племянница заплатила в бюджет 13% НДФЛ — 260 тысяч рублей. В 2021 году квартиру продали за 1,8 млн рублей. По прежним правилам нужно было бы заплатить 104 тысячи рублей НДФЛ:(1 800 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 104 000 РНо благодаря поправкам племянница ничего не заплатит: доходы от продажи она уменьшит на 2 млн рублей, потому что с этой суммы заплатила налог при дарении.

Налоговая база будет равна нулю, потому что отрицательной она быть не может.Если племянница заплатит НДФЛ с инвентаризационной или рыночной стоимости, значит, вычтет из дохода ее. А НДФЛ начислит только на разницу, если она будет положительной.

Что делать? 22.01.19Поправки появились в сентябре, но заработали задним числом. Они касаются всех сделок по продаже подаренного имущества с начала 2021 года.Если племянница продала подаренную тетей квартиру в 2018 году, действуют прежние нормы — налог придется платить два раза. Если в 2021 году — доход можно уменьшить на ту сумму, с которой заплатили НДФЛ при дарении.Декларации о доходах за 2021 год нужно подавать в 2021 году, поэтому получится учесть расходы.Если продали подаренную недвижимость или машину в 2021 году и собирались платить налог, расслабьтесь: он будет меньше запланированного или расходов на НДФЛ вообще не окажется.

Деньги, которые планировалось потратить на бюджетные платежи, можно направить на другие цели — например погасить часть ипотеки , чтобы получить налоговый вычет.Если откладывали сделку до истечения минимального срока владения, чтобы не платить налог, можно больше не ждать — продавайте подаренную квартиру прямо сейчас.Вычесть из доходов можно только ту сумму, с которой заплатили налог при получении подарка. Если при дарении налог платить было не нужно, то и вычитать при продаже нечего.Планируйте сделку и расходы заранее. Например, если мама подарила дочери на свадьбу квартиру, налога нет.

Значит, при продаже квартиры ранее трех лет дочь заплатит НДФЛ со всего дохода за вычетом 1 млн рублей.Это не все изменения, касающиеся НДФЛ при дарении.

В налоговом кодексе даже появилась об этом новая статья.

Но в отличие от расходов при продаже подаренного имущества она заработает только с 2021 года.

Скоро расскажем, что там важного.125.10.1945KТэги: , , , Обложка — Madhourse /

Екатерина Мирошкина25.10.19, 12:31Какие еще недочеты в налоговом кодексе нужно исправить как можно скорее?УЧЕБНИКЧитайте или слушайте быстрые уроки, проходите тесты и сдайте экзамен в мобильном приложении «Учебник»Лучшее за неделю18.0949K1417.0945K1816.0940K1116.0936K2418.0935K818.0920K3021.0920K1417.0919K1Шорты18.0917K12Шорты17.0916K7Екатерина Мирошкина, экономист17.0912K817.0911K718.0911K8Екатерина Мирошкина, экономист16.099K10Дискуссия18.099K1120.098K7517.098K2918.098K13Алиса Маркина, юрист21.098K7Шорты21.097K2616.097K1318.097K1522.097K1319.096K2517.096K2116.095K2318.095K2Дискуссия21.095K2Андрей Ненастьев, семь лет жил в хрущевке и боролся с хулиганами18.095K4Михаил Шардин, строил торговых роботов16.095K8

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Налоговый Кодекс-2020: что меняется при продаже, наследовании и дарении жилья

19 декабря 2021Новый год начнется с существенных изменений в Налоговом Кодексе РФ.

Коснутся они, в том числе, и сферы недвижимости. А так как незнание закона не освобождает от ответственности, решил заранее рассказать читателям обо всех важных нововведениях.Пожалуй, самое важное – изменится минимальный срок владения недвижимостью для ее последующей продажи без уплаты НДФЛ. Если раньше он составлял 5 лет, то теперь сократится до трехлетнего периода.

Раньше правила были такие: чтобы продать квартиру и не платить с нее налог, нужно было владеть ею не меньше 5 лет – в том случае, если объект был куплен после 01 января 2016 года. Или не меньше 3 лет – но тогда жилье должно было быть приобретено до 01 января 2016 года. Впрочем, до нововведений тоже можно было «вписаться» в «льготных» 3 года, но при строго определенных условиях:- жилье получено в дар или в наследство от близких родственников (составлен договор дарения);- жилье получено путем приватизации;- квартира получена по (это значит, что у вас на полном иждивении находится владелец недвижимости – до конца его дней).Читайте также: Правда, эксперты говорят, что пока не очень представляют схему проверки такого владения, но это уже второстепенный вопрос.Главное, следует понимать, что если человек купил себе, положим, три квартиры после 01 января 2016 года и избавился от одной из них в 2021 году, то ему придется обращаться в налоговую, подавать документы и платить НДФЛ.Важно: если у собственника имеется одна квартира в Петербурге, гараж в Сертолово и дача в Пупышево, но последние не имеют статуса жилого помещения, то городская недвижимость признаётся единственным его жильем.Если же человек приобретает себе новое жилье, а свою старую (и до этого момента – единственную!) квартиру продает в течение 90 дней с момента покупки новой, то уплачивать налог не придется.

По закону эти 90 дней он считается собственником только одного объекта недвижимости.Это огромный плюс для , которые переезжают из старого жилья в новое: сэкономленные 13% от выручки можно направить на погашение кредита.Читайте также: В ситуации с наследством можно выждать 3 года, продать квартиру и не думать про уплату налога. Во втором случае ситуация сложнее.Есть два варианта дарения:- со стороны близких (прямых) родственников;- со стороны всех остальных граждан.И это принципиально.Если квартиру подарил близкий родственник, и имеется документальное подтверждение родства, то предельный срок владения имуществом до продажи без уплаты НДФЛ –3 года. Здесь всё просто: квартиру получили, налогом такой дар не облагается.

Через 3 года можно ее продать и тоже ничего не платить.Если же в качестве дарителя выступает дальний родственник илипосторонний человек (либо близкий, но лишь на словах), то речь идет уже о 5 годах предельного срока владения. Это значит, что безболезненно для бюджета ее можно продать только спустя 5 лет.

Более того, при получении недвижимости в дар еще придется отдать 13%.

Подобные «дарения» рассматриваются законодательством как один из видов нетрудовых доходов.Пример: кадастровая стоимость подаренной двоюродным дядей квартиры – 6 миллионов рублей.

Собственник уже заплатил с них свои законные 13%, а потом ему быстро сделали выгодное предложение – выкупить это жилье, но уже за 9 миллионов рублей. Он соглашается. В этом случае государству нужно будет отчислить 13% только с 3 миллионов рублей (потому что с 6 млн он уже всё заплатил).Собираетесь в ближайшие годы продавать или дарить жилье? Спланируйте все действия грамотно, с учетом изменений Налогового Кодекса, чтобы максимально сэкономить свои деньги.

Читайте также:

Квартира в наследство, в дар и налог с продажи – новое в налоговом кодексе с 2021 года

17 декабря 2021С 1 января 2021 года вступят в силу важные изменения в Налоговый кодекс Российской Федерации. Кроме прочего, они затронут и рынок недвижимости.Самые существенные изменения коснутся минимального срока владения жильем для продажи — с 2021 года он будет сокращен с 5 до 3 лет.

Впрочем, продавать без налога раньше 5 лет можно и сейчас, но не всё. Чтобы доход от продажи жилой недвижимости не облагался налогом, он должен быть в собственности не менее 5 лет (для объектов, которые приобретены после 1 января 2016 года) или не менее 3 лет (для объектов, приобретенных до 1 января 2016 года).Читайте также: Также срок в 3 года работает при следующих условиях получения права собственности:

  1. жилье передано по договору ренты, то есть пожизненного содержания с иждивением.
  2. квартира приватизирована;
  3. квартира унаследована от члена семьи или близкого родственника или подарена ими;

Если у вас две квартиры, купленных после 1 января 2016 года, то в 2021 году при продаже одной из них вам нужно будет подавать декларацию и уплачивать НДФЛ.

Читайте также:При этом география недвижимости значения не имеет: у вас может быть квартира в Москве и, например, комната где-нибудь далеко за МКАДом — это значит, что у вас в собственности два объекта. Кроме того, учитывается и недвижимость, которая находится в общей собственности у супругов.Тут есть небольшая поправочка: если у вас в собственности имеется единственный объект недвижимости и вы решили его продать, а за 90 дней до этого уже купили новую квартиру, то в течение этого срока (90 дней) будет считаться, что в собственности находится лишь один объект.Такая привилегия может помочь тем, ктокупил новое жилье в ипотеку, а потом продал старое — за счет налога, который не нужно будет платить, ипотечное бремя можно уменьшить.Читайте также: Другие изменения связаны с возможностью избежать двойного налогообложения, если имущество досталось вам по наследству или в дар.В случае наследования предельный срок владения будет составлять 3 года, то есть по истечении этого срока унаследованную квартиру можно продать и не платить налог.С подаренной квартирой 3-летний срок действует, если стороны договора дарения — родственники.

В случае если между дарителем и одаряемым никаких родственных связей нет, этот срок будет составлять 5 лет.Сейчас по закону ситуация такова:

  1. если дарение осуществляется между близкими родственниками, то одаряемый не платит налог с подаренного объекта недвижимости;
  2. если сделка совершена между дальними родственниками или вообще не родственниками — налог нужно заплатить.

Получается, что если квартира досталась в дар от троюродной бабушки или от соседки, налог нужно заплатить и при получении квартиры, и при ее продаже раньше 5-летнего срока владения.Читайте также:С 2021 года двойного налогообложения можно будет избежать — вычесть сумму объекта недвижимости, с которой уже уплачен налог.

Например, кадастровая стоимость подаренной квартиры составляет 5 млн рублей, одаряемый выплатил налог, и вскоре ему понадобилось продать обретенное жилье за 7 млн рублей. Напомним, что при покупке жилья вы имеет право на налоговый вычет в 13% — конечно, если ваши доходы легальны и с них удерживается НДФЛ. А с 2014 года при покупке жилья супругами рассчитывать на возврат денег могут оба, даже если право собственности оформлено лишь на одного из них.Читайте также: Да, для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно немного повозиться со сбором документов, но игра стоит свеч.

При покупке квартиры в ипотеку можно вернуть до 260 тыс. рублей за покупку жилья и до 390 тыс.

рублей за уплаченные по ипотеке проценты. Для супругов эта сумма удваивается — вместе они могут получить обратно до 1,3 млн рублей!Собираетесь купить, продать, подарить или завещать квартиру? Не лишним будет заранее разобраться в налоговых тонкостях, чтобы не переплачивать.

Продала дом,после даговора дарения в течении года,хочу купить квартиру более дороже,придется ли платить налог?

Ольга Матулевкая26 февраля · 443Интересно657ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!Как следует из вопроса, Вы продали дом, который ранее получили по договору дарения. На дату продажи если дом в собственности 3 года или более, тогда Вы освобождены от налога.Если менее 3 лет, тогда Вам нужно заполнить 3-ндфл и заплатить налог.

  • доход Вы можете уменьшить либо на:
  • Определяется доход как наибольшая из двух сумм — либо согласно договора продажи, либо кадастровая умноженная на 0,7.
  1. 1 млн рублей
  2. ту сумму, за которую ранее лицо купило данный дом, который затем Вам подарило (должны быть документы, подтверждающие покупку).
  3. ту сумму, с которой ранее Вы платили налог ндфл при получение дохода по договору дарения (если платили налог)

Подробнее: Положительная разница между доходом и вычетом облагается налогом ндфл 13 %.Если в одном году будет продажа и покупка новой квартиры, есть возможность получения вычета при покупке.Может получиться .В таком случае. в одной декларации нужно будет отразить доходы от продажи и заявить вычет по расходам на покупку новой квартиры, также можно указать справку 2-ндфл, тогда может получиться возврат налога.1 · Хороший ответ · 591Если на маму оформить,а она инвалид 3гр.

Дом продали за 450т.р,а планируем купить кв за 1700000ОтветитьКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также1,6 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Если прошло меньше трёх лет и квартира вам досталась условно «даром» (не по договору купли-продажи), а это ваш случай, то всё зависит от цены продажи — с учетом кадастровой стоимости.

Совсем избежать налога на доходы физических лиц (НДФЛ) можно, только если квартира продаётся за 1 млн или меньше и при этом 70% кадастра не превышает этот миллион.

Цена продажи больше? Уменьшайте налог, применив льготу на 1 млн руб. Его нужно вычесть или с цены продажи, или с 70% кадастровой стоимости — с той из них, которая больше.5 · Хороший ответ1 · 6,4 K8,5 KКоротко о себе : моим родителям не стыдно.Для заключения договора потребуются следующие документы:правоустанавливающий документ на недвижимость, которым может быть договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности или праве на наследство, договор дарения и тому подобное;справка об оценочной стоимости квартиры;выписка из реестра прав собственности на квартиру;технический паспорт квартиры.29 · Хороший ответ32 · 82,8 K1,6 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Вы с дядей не близкие родственники, поэтому вы должны будете заплатить налог на доходы физических лиц – см. п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса Российской Федерации.

6 · Хороший ответ · 4,8 K176Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества. · Отвечаетесли в договоре указано, что квартира покупается без ремонта, то можно увеличить расходы .Вы уменьшаете налог на сумму расходов и если не получали ранее имущественный вычет на покупку мах 2 млн., то дополнительно указываете в декларации этот вычет.в этом случае налога не будет.

Обращайтесь все заполню и отправлю в налоговую в течении часа2 · Хороший ответ1 · 14,2 K1,6 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).Если по той же цене, что купили, или дешевле — можете, есть такой вычет.Если дороже, но продаете единственное жильё, — можете, срок при этом 3 года, он уже прошёл. Если квартира стоит 1 млн руб.

или меньше — применяйте налоговый вычет «минус миллион» и не будете платить ни копейки.Если дороже, но не единственное жилье, — или ждите до 5 лет, или платите 13% НДФЛ с разницы цен. Производили «неотделимые улучшения» (ремонт), стоимость которых покрывает эту разницу?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+