Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет за операцию

Налоговый вычет за операцию

Налоговый вычет за операцию

За какое лечение можно получить налоговый вычет?

11 января 2018К сожалению, наша бесплатная медицина – удовольствие не из дешевых. Видимо, смирившись с этим, государство предоставило нам возможность хотя бы частично компенсировать затраты на лечение за счет получения социального вычета из налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Однако нужно учитывать, что вычет предоставляется не за все без исключения лечебные процедуры, а только за те, которые поименованы в правительственном перечне. Итак, за какое же лечение можно требовать у налоговой возврата НДФЛ?1) За медицинские услуги, которые оплачивал налогоплательщик за себя или своих близких родственников (супруга, родителей, несовершеннолетних детей).Сюда относятся услуги скорой помощи, услуги по проведению диагностики (анализы, УЗИ, МРТ и т.п.), непосредственно лечению, реабилитации и профилактике заболеваний в амбулаторных или стационарных условиях, а также в санаторно-курортных учреждениях.

Максимальная сумма налогового вычета в связи с расходами по оплате таких медицинских услуг составляет 120 000 рублей. Самыми распространенными расходами, заявляемыми к вычету по этой категории, на практике является, конечно же, оплата лечения зубов.2) За оплату лекарств налогоплательщиком для себя или также для близких родственников.Обратите внимание, что к вычету принимаются расходы только на те лекарства, которые были назначены врачом, т.е.

нужно обязательно сохранить все рецепты и предписания врача.

Если пациент приобрел лекарства по собственной инициативе, их стоимость не будет возмещаться налоговым вычетом!

Для получения налогового вычета приобретенные лекарства должны быть поименованы в правительственном перечне. В частности, туда входят определенные наименования препаратов из категорий: анестетики и миорелаксанты (в т.ч. эфир диэтиловый, лидокаин), анальгетики, средства для лечения ревматических заболеваний и подагры (в т.ч.

диклофенак натрия, ибупрофен), антигистаминные средства, средства, влияющие на центральную нервную систему, средства для профилактики и лечения инфекций, противоопухолевые средства, средства, влияющие на кровь, на сердечно-сосудистую, дыхательную систему, желудочно-кишечные препараты, гормоны и т.д.Максимальная сумма налогового вычета за покупку лекарств также составляет 120 000 рублей.3) За оплату дорогостоящего лечения.Сюда включаются все расходы на оплату медицинских услуг и лекарственных препаратов в рамках лечения, которое отнесено правительственным перечнем к дорогостоящему. Возмещаются расходы, понесенные налогоплательщиком на себя или близких родственников.

Такая категория расходов отличается тем, что максимальная сумма налогового вычета для них не установлена.К числу видов дорогостоящего лечения отнесены хирургические операции по лечению врожденных пороков, тяжелых форм заболеваний жизненно важных органов, реконструктивно-пластические операции, лечение злокачественных новообразований, наследственных заболеваний, выхаживание недоношенных детей весом до 1,5 кг, а также операции ЭКО.Все действующие на сегодняшний день перечни медицинских услуг, лекарственных средств и дорогостоящих видов лечения представлены в Постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 г.

№ 201.4) За внесение страховых взносов по договорам добровольного личного страхования налогоплательщиком в отношении себя или близких родственников. То есть, если налогоплательщик приобрел медицинскую страховку для себя либо для членов своей семьи, все выплаченные по ним взносы также принимаются к налоговому вычету.
То есть, если налогоплательщик приобрел медицинскую страховку для себя либо для членов своей семьи, все выплаченные по ним взносы также принимаются к налоговому вычету.

Знайте свои права и получайте компенсацию за платное лечение!

Вычет за дорогое лечение: как вернуть НДФЛ, если операция бесплатная

Если у вас, родителей, супруга или детей было дорогостоящее лечение за счет бюджета, все равно есть шанс вернуть НДФЛ — за счет расходов на материалы для операции. Например, при покупке кардиостимулятора, стентов или гамма-гвоздя. ФНС объяснила, как это сделать и какие документы нужно собрать для вычета.

Екатерина Мирошкина экономистЭто еще одна инструкция по возврату своих денег из бюджета, причем без ограничения по сумме.

В налоговом кодексе про это ничего не написано, поэтому сохраните наш разбор и поделитесь им с теми, кто платит за медицину.Источник:При оплате дорогостоящего лечения можно вернуть 13% с полной суммы расходов. Налог вернут, даже если операция была бесплатной, но пришлось потратиться на материалы.Вот как все оформить:

  • Возьмите справку о праве на вычет для работодателя или заполните декларацию. Вернуть налог можно за три предыдущих года.
  • Соберите чеки на оплату лечения и материалов. Налог вернут со всей суммы расходов — без учета лимита. При бесплатных операциях можно вернуть 13% от стоимости материалов.
  • Возьмите справку об оплате медицинских услуг. Для дорогостоящего лечения должен стоять код «2». Если операция была бесплатной, в графе для стоимости будет 0.
  • Получите в больнице или клинике выписку о том, какое лечение произведено и какие материалы для него назначены: протезы, стенты, имплантаты, стимуляторы.

Поделиться с теми, кто платит за медицину:Поделиться с теми, кто платит за медицинуРазъяснения ФНС касаются налогового вычета по расходам на лечение. Его могут использовать резиденты РФ, которые платят за анализы, операции, обследования и лекарства.

Они могут уменьшить свой доход при расчете НДФЛ — налоговая база уменьшится и появится переплата, которую можно вернуть из бюджета.Этот вид социального вычета можно получить при оплате медицинских расходов за себя, супруга, родителей и детей. При условии, что доходы облагаются НДФЛ по ставке 13%. Налог вернут с суммы, которая фактически уплачена за год, но с учетом лимита — 120 000 Р в год.

То есть при покупке антибиотиков, оплате анализов крови и лечения зубов можно вернуть максимум 13% от лимита — 15 600 рублей.Но есть виды лечения, для которых нет ограничений по сумме для возврата НДФЛ. О них и идет речь в недавнем письме налоговой.При оплате дорогостоящего лечения нет ограничения по сумме вычета.

Вот что это значит.С точки зрения лимита расходов лечение делится на два вида:

  • Обычное — это анализы, приемы, лекарства и процедуры, за которые возвращают налог с учетом ограничения. НДФЛ за такое лечение можно вернуть только по расходам в пределах 120 000 Р. Это, например, анализ крови на сахар, прием платного окулиста, удаление зуба у ребенка или таблетки от давления для мамы. Даже если таких расходов у человека на 150 000 Р в год, вычет составит 120 000 Р, а налог к возврату — максимум 15 600 Р.
  • Дорогостоящее — это виды лечения Например, при тяжелых заболеваниях нервной системы, замене суставов, выхаживании недоношенных детей, врожденных пороках или ЭКО. При их оплате налог возвращают без учета лимита. Его просто нет: сколько оплачено, столько и можно заявить к вычету. Если операция обошлась в 300 000 Р, за год можно вернуть 13% от всей суммы — то есть 39 000 Р.

При лечении одной и той же болезни могут быть оба вида расходов.

Одна сумма войдет в состав лимита, а с другой вернут 13% без ограничения.Например, если у пациента болит нога, он может обратиться в платную клинику и заплатить за прием хирурга и невролога.

Там назначат лекарства и анализы. Все это обычное лечение с кодом «1» — расходы на обследования, анализы и мази войдут в состав социального вычета с учетом ограничения по сумме.

А потом выяснится, что лечение не помогает и нужна замена сустава.

Операцию проведут за счет средств ОМС, но попросят купить эндопротез. Это уже дорогостоящее лечение, поэтому стоимость эндопротеза не войдет в 120 000 рублей лимита — налог вернут со всей суммы расходов на материалы для операции. А если и саму операцию сделать платно, из бюджета можно забрать 13% от всей суммы.

Получится, что за лечение одной и той же ноги дадут справки с разными кодами лечения: с лимитом и без него.

Что делать? 01.07.19Вид лечения определяет медицинская организация: платная клиника, стоматологический кабинет или больница. Они указывают в справке код: «1» — для обычного лечения, «2» — для дорогостоящего.Если вы потратили на лечение зубов 300 тысяч рублей за год, это не значит, что с точки зрения вычета лечение дорогостоящее.
Они указывают в справке код: «1» — для обычного лечения, «2» — для дорогостоящего.Если вы потратили на лечение зубов 300 тысяч рублей за год, это не значит, что с точки зрения вычета лечение дорогостоящее.

Дорогие циркониевые виниры — это обычное лечение, при оплате которого НДФЛ возвращают в пределах 15 600 рублей в год.Если в справке стоит код «2», то лечение дорогостоящее и лимита для вычета нет.

Такие расходы в декларации нужно указывать в отдельной строке. Налог вернут со всей потраченной суммы.Бывает так, что операцию из списка дорогостоящего лечения делают за счет бюджета.

Например, операцию по замене сустава пожилой маме делают по полису ОМС, но сам эндопротез — за деньги, потому что в больнице нет нужной конструкции. Или кардиостимулятор отцу установят бесплатно, но его придется купить.

То есть услуги больницы бесплатные, но материалы — за свой счет.В таких случаях дорогостоящее лечение налогоплательщику ничего не стоит, у него нет затрат на саму операцию. И хотя она в списке правительства, но вычет заявить нельзя: для этого нужны фактические расходы.Зато можно вернуть налог со стоимости материалов для дорогостоящего лечения — то есть 13% от тех сумм, что потрачены на эндопротезы, кардиостимуляторы, стенты или искусственный хрусталик.

Ограничения по сумме тоже не будет. ФНС объясняла это , а недавно Даже если операция была бесплатной, заберите из бюджета 13% от расходов на материалы.Чтобы вернуть 13% от стоимости материалов для дорогостоящего лечения, нужно приложить к декларации пакет документов. Одних только чеков на оплату стентов или протезов недостаточно.

Вот полный список документов для подтверждения права на вычет:

  • Платежные документы на оплату материалов: выписки из банка, чеки, квитанции.
  • Справка об оплате медицинских услуг с кодом «2». Она подтверждает, что лечение дорогостоящее. Если операция была бесплатной, в справке нужно написать, что стоимость лечения — 0 рублей.
  • Выписка, которая подтверждает, что для дорогостоящего лечения конкретного человека нужны именно эти материалы и их назначил врач.

Справку можно взять даже через год после операции, чеки получите при оплате материалов, а вот выписку дадут сразу по окончании лечения — и потом изменить ее будет проблематично.

Врач может не написать там о назначении конкретных материалов, а без этого вычет не дадут.

Следите, чтобы нужная информация была в документах, иначе не получится доказать, что протез или имплантат вы купили именно для этой операции и именно себе или своему родственнику.Налог со стоимости материалов вернут независимо от того, была операция платной или бесплатной. Основное условие — собрать документы и оплатить расходы своими деньгами.Есть два способа вернуть НДФЛ с помощью социального вычета.

Они одинаково работают для обычного и дорогостоящего лечения.Через работодателя — в текущем году.

Для этого нужна справка о праве на вычет. Ее сделают в налоговой Декларация не нужна. Заявление можно подать сразу после оплаты операции и материалов — в том же году, когда были расходы. Когда налоговая подтвердит право на вычет, справку нужно отнести в бухгалтерию на работе: там перестанут удерживать НДФЛ и отдадут 13% от стоимости лечения вместе с очередной зарплатой.По декларации — в следующем году.

Когда налоговая подтвердит право на вычет, справку нужно отнести в бухгалтерию на работе: там перестанут удерживать НДФЛ и отдадут 13% от стоимости лечения вместе с очередной зарплатой.По декларации — в следующем году.

Если нет трудового договора или не хочется, чтобы работодатель был в курсе вычетов, можно дождаться конца года Тогда работодатель будет удерживать налог как обычно, а потом его вернут из бюджета вам на счет. Но придется подождать около четырех месяцев, пока все проверят. Если операция была бесплатной, в декларации нужно указать только стоимость материалов по чекам.Вычет в размере стоимости материалов для бесплатной операции из списка дорогостоящего лечения можно заявить в течение трех лет.

В 2020 году можно подать декларацию и вернуть налог за 2018, 2017 и 2016 годы. Например, если в 2016 году маме или супругу сделали операцию за счет бюджета, но протез пришлось купить за свои деньги, а о вычете узнали только сейчас, еще не поздно вернуть налог.Через работодателя сделать это уже не получится: так можно только в том году, когда были расходы. Но ничто не мешает подать декларацию.

Главное — сделать это по нужной форме, именно за 2016 год.

Удобнее всего —

Екатерина Мирошкина14.10.19, 16:32Возвращали налог при оплате лечения? Что показалось самым сложным? УЧЕБНИКБесплатный аудиокурс для начинающих инвесторов: слушайте уроки по 10 минут в день — и уже через неделю вы сможете собрать свой первый портфельЛучшее за неделю23.0930K1521.0928K1721.0927K10Анастасия Корнилова, юрист22.0920K2222.0919K4825.0918K1024.0917K722.0916K222.0916K25Дискуссия21.0913K720.0913K92Шорты21.0912K35Екатерина Мирошкина, экономист22.0911K5Алиса Маркина, юрист21.0910K9Дискуссия22.0910K722.099K423.098K26Антонида Пашинина, журналист25.098K424.098K822.098K3623.097K521.097K2621.097K1619.096K2523.096K424.096K1224.095K921.095K5Шорты22.095K45Екатерина Мирошкина, экономист23.095K6

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Налоговый вычет за операцию в 2020 году

Автор статьиОльга Евсеева 7 минут на чтение16 132 просмотровСодержание Каждый российский гражданин имеет право на возмещение своих определенных расходов. Для этой цели налоговиками разработана и введена в практику система налоговых вычетов.

Физическим лицам разрешено получить возмещение таких расходов, как образование, лечение (налоговый вычет за операцию), приобретение жилья. Работающее население, которое имеет источники доходов в нашей стране, облагаемые подоходным налогом по ставке 13 процентов, вправе вернуть часть понесенных затрат, в пределах перечисленного в казну налога в течение отчетного периода.В соответствии с налоговыми требованиями право на вычет имеет не каждый гражданин.

Рекомендуем прочесть:  Федеральным сбором является

Ст. 219 НК РФ определяет категории лиц, которые могут подать документы на возмещение части своих расходов. К ним относятся налоговые резиденты нашей страны, то есть те физически лица, которые присутствуют на территории России более 183 дней подряд. Еще одним фактором являются источники доходов в РФ, которые могут облагаться налогом на доходы по ставке 13 процентов.Право также определяет тех лиц, которые не могут претендовать на получение социального налогового вычета.

К ним относятся граждане, не трудоустроенные официально, даже в том случае, если они получают доход в виде пособия по безработице. Не имеют право на возмещение затрат, связанных с операцией, индивидуальные предприниматели, которые ведут свою деятельность на одном из специальных налоговых режимов и, соответственно, подоходный налог в бюджет не перечисляют. Читайте также статью: → “”Налогоплательщику НДФЛ разрешено возместить затраты на операцию следующих членов семьи:

  • Детей младше 18 лет;
  • Супруга (супруги);
  • Родителей налогоплательщика.

Для того чтобы физическое лицо имело возможность получить социальный налоговый вычет необходимо последовательное выполнение следующих действий:

  • Возмещение стоимости медикаментов, необходимых для операции, возможно только в отношении тех лекарств, которые были приобретены по рецепту лечащего врача.
  • Наличие соответствующей лицензии у медицинского учреждения;
  • Медицинская организация территориально находится в России;
  • Сбор необходимых документов для предоставления в инспекцию ФНС и заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;

Налоговый кодекс устанавливает возможность плательщика НДФЛ возместить затраты за проведение операции в течение трех лет.Важно!

Следует отметить, что для получения возмещения важен только год проведения операции, а не месяц.Например, если операция была проведена в 2014 году, возмещение за эту услугу можно получить вплоть до конца 2017 года.Налогоплательщик имеет право на получение вычета за операцию в размере, выплаченного в течение года подоходного налога в государственную казну.

Тем не менее, для величины возврата установлено ограничение в размере 120000 рублей. Таким образом, потратив на операцию 120000 рублей, налогоплательщик сможет вернуть сумму равную 15600 рублей (120000 * 13 %).Однако данное требование не распространяется на операции, которые в соответствие с классификацией относятся к категории дорогостоящего лечения.

Для таких видов медицинских услуг не предусматривается лимит – вернуть можно 13 процентов от потраченной суммы, но в пределах перечисленного в бюджет налога на доходы. Для того чтобы физическое лицо могло получить право на вычет за дорогостоящую операцию, необходима справка из медицинского учреждения с указанием верного кода налогового вычета. Читайте также статью: → “”Для медицинских услуг предусмотрено два возможных кода:п/пЦифровой кодЗначение101Код для обычных видов услуг;202Код для дорогостоящего лечения.Если код в документе будет неверным, в вычете на дорогостоящее лечение налогоплательщику могут отказать.Пакет требуемых инспекцией ФНС документов, будет различаться в зависимости от того, какой вид лечения произведен средствами налогоплательщика.

В общем случае, предоставить в органы налогового контроля следует такие документы, как:

  • Договор на оказание услуг между налогоплательщиком и медицинской организацией, а также акт оказанных услуг, подтверждающих получение физическим лицом медицинской услуги;
  • Справка об оплате, выданная получателем средств – медицинской организацией;
  • Декларация по форме 3-НДФЛ, которая отображает понесенные расходы на проведение операции.
  • Справка по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, выданная работодателем. Этот документ информирует налоговиков, что налоговый агент – организация – подоходный налог с гражданина удержала и перечислила его в бюджет в полной сумме;
  • Документы, которые смогут подтвердить родство с получателем медицинской услуги (свидетельство о рождении, свидетельство о браке);
  • Платежные документы, которые подтверждают оплату налогоплательщиком медицинской услуги в виде операции;

Важно! Если для проведения операции требовалось приобретение медикаментов, налогоплательщик может возместить часть их стоимости.Для этого необходимо собрать дополнительные документы, к которым относятся:

  1. Оригинал рецепт на необходимые лекарства.
  2. Чеки и квитанции, то есть все документы, подтверждающие оплату лекарств физическим лицом;

Помимо того, что налогоплательщик должен передать в инспекцию дополнительные документы должны быть соблюдены следующие условия:

  • Покупка лекарств за счет средств медицинской организации являлось невозможной, в связи с отсутствием средств;
  • Операция не могла быть проведена без этих медикаментов.
  • Лекарства были приобретены только для оперативного вмешательства налогоплательщика или его родственников (супруга/супруги, матери, отца, несовершеннолетних детей);
  • Медицинская организация предоставила физическому лицу справку о том, что лечение относится к категории дорогостоящего.

Развитие современных технологий предоставило налогоплательщику право передать документы в органы налогового контроля различными способами. Предоставить пакет документов следует в инспекцию по месту регистрации физического лица.Способ передачиПреимущества НедостаткиЛичное посещениеСпособ, проверенный временем, является самым популярным среди налогоплательщиков.

Нередко инспекторы просматривают документы в момент сдачи, что позволяет физическому лицу мгновенно получить информацию о нарушениях в случае их наличия.Для того чтобы обратиться в инспекцию ФНС, необходимо выделить время на визит, что затруднительно для работающего человека.Услуги почтыДля налогоплательщика будет удобным только в том случае, если здание почты находится в шаговой доступности.Если документы оформлены с ошибкой, физическое лицо узнает об этом не ранее, чем через пару месяцев. В этой ситуации процесс получения возмещения затрат за проведение операции затянется.Инспекция ФНСДостаточно наличие сети «Интернет»Для того чтобы войти в личный кабинет налогоплательщик должен получить логин и временный пароль.

С этой целью необходимо личное присутствие для получения регистрационных данных.Интернет-портал «Госуслуги»Регистрация на сайте не вызывает сложностей у физических лиц. Для этого требуется внести сведения некоторых документов.ОтсутствуютОбратившись к работодателюДля получения вычета налогоплательщик не должен дожидаться окончания года.У работодателя вычет можно получить только за предшествующий год.

Для этого требуется внести сведения некоторых документов.ОтсутствуютОбратившись к работодателюДля получения вычета налогоплательщик не должен дожидаться окончания года.У работодателя вычет можно получить только за предшествующий год.

Если операция проведена в более ранний период, возмещение производится только через инспекцию. В соответствие с требованиями Гражданского кодекса все доходы, полученные супругами в браке, являются совместно нажитыми.

Таким образом, при получении вычета пара вправе проанализировать на кого из них оформить вычет будет максимально выгодным. Читайте также статью: → “”Важно!

В данном случае, является абсолютно неважным, кто является получателем услуги и на кого оформлены документы, выданные медицинской организации.Налоговое право устанавливает лимит на получение социального налогового вычета в совокупности для всех возможных ситуаций.

Таким образом, в течение одного календарного года налогоплательщик может получить вычет 120000 рублей на все категории, понесенных социальных затрат.В качестве примера приведем ситуацию, в которой налогоплательщик в течение одного года понес затраты, связанные со своим образование – прошел курсы переподготовки кадров за свой счет, а также оплатил операцию жены.

Затраты на обучение составили 20000 рублей, а проведение операции стоило налогоплательщику 80000 рублей. Таким образом, общая стоимость расходов, по которым физическое лицо может получить социальный налоговый вычет, составляет 100000 рублей, то есть в пределах установленного лимита.

Соответственно, возможная сумма возмещения составит 13000 рублей.Важно!

Требования налогового кодекса гласят, что ограничения на получение социального вычета не устанавливаются.Получать возмещение расходов на проведение операций и иных видов медицинских услуг российские налогоплательщики вправе получать при необходимости хоть ежегодно, но в пределах определенного лимита (за исключением дорогостоящего лечения, для которого предельные значения не предусматриваются).После сдачи налогоплательщиком пакета документов в инспекцию, сотрудники ФНС в течение трех календарных месяцев проводят их проверку.

После этого налоговики отправляют физическому лицу уведомление о соответствии или несоответствие и в случае положительного решения перечисление возмещения производится в течение одного календарного месяца.Несмотря на то, что подготовить документы для получения вычета на операцию является делом несложным, на практике плательщики НДФЛ могут столкнуться с отказом в получении возмещения.Это может быть связано со следующими факторами:п/пПричина отказа в возмещении1Налогоплательщик не предоставил в инспекцию полный пакет документов;2Декларация по форме 3-НДФЛ заполнена с нарушениями;3Налогоплательщик не производил перечисление подоходного налога в отчетном периоде, следовательно, возмещение невозможно;4Плательщик исчерпал лимит на получение социального вычета;5Физическое лицо отправило документы в другую инспекцию.Вопрос № 1 Возможно ли оформить вычет на операцию жены на мужа?Ответ: Гражданский кодекс информирует, что доходы, нажитые в браке, являются совместной собственностью супругов.

Соответственно, налоговое возмещение, которое также можно отнести к категории доходов, являющихся совместным имуществом, и получить его может каждый из супругов.Вопрос № 2 Запрашивает ли инспекция оригиналы документов?Ответ: Несмотря на то, что официально налоговики не требуют оригиналы документов, все же лучше иметь при себе подлинники во время сдачи документов.Вопрос № 3 Возможно ли получение вычета за пластическую операцию?Ответ: Проведение пластической операции относится к категории дорогостоящего лечения и подлежит возмещению произведенных затрат из бюджета.Вопрос № 4 Максимально возможная сумма возмещения затрат на проведение операции?Ответ: В связи с тем, что операция может быть как обычной, так и дорогостоящей, различается и величина возможного возмещения.
Соответственно, налоговое возмещение, которое также можно отнести к категории доходов, являющихся совместным имуществом, и получить его может каждый из супругов.Вопрос № 2 Запрашивает ли инспекция оригиналы документов?Ответ: Несмотря на то, что официально налоговики не требуют оригиналы документов, все же лучше иметь при себе подлинники во время сдачи документов.Вопрос № 3 Возможно ли получение вычета за пластическую операцию?Ответ: Проведение пластической операции относится к категории дорогостоящего лечения и подлежит возмещению произведенных затрат из бюджета.Вопрос № 4 Максимально возможная сумма возмещения затрат на проведение операции?Ответ: В связи с тем, что операция может быть как обычной, так и дорогостоящей, различается и величина возможного возмещения.

Для обычных (несложных) операций максимальный вычет составляет 15600 рублей. Если операция является дорогостоящей, то возместить ее можно в полной сумме, если позволяют доходы налогоплательщика в течение года. Поделитесь статьей

(голосов: 1, средняя оценка: 5,00 из 5)

Загрузка.

Обсуждения

  1. Ксения Добрый день!! Возможно ли заполнить и отправить декларацию дочери , если операция была у папы?

Рекомендуем похожие статьиЗапишитесь в онлайн-школу Бухгалтерия для чайников29 авторских уроковПоле не заполненоПолучить сейчас! Более 45 000 подписчиковНаши книги © 2020 – Налоги и бухгалтерия. Онлайн-журналКопирование материалов сайта запрещено.

Все материалы, любая текстовая информация, графическая или видео, а так же структура сайта и оформление страниц, защищены российским и международным законодательством. Присоединяйтесь к нашим сообществам в социальных сетях^ Adblockdetector

Учимся возвращать деньги, потраченные на лечение

58 Пензенская область Дата публикации: 25.08.2015 Издание: Газета «Молодой ленинец» Тема: Имущественные налоги Источник:&nbsp Стоимость лекарств и медицинских услуг уже давно не анекдот, а нечто весьма печальное. Чтобы справиться с недугами, люди вынуждены покупать дорогостоящие препараты, а чтобы не терять остатки здоровья в больничных очередях, — обращаться в частные клиники.

При этом далеко не все пензяки знают, что часть потраченных на лечение денег можно вернуть.

Причем не только за лечение себя любимого, но и своих близких.За какие платные медуслуги можно вернуть деньги, сколько вам готово возвратить государство и как оформить социальный налоговый вычет – вот о чем «МЛ» расскажет сегодня.От косметологии до злокачественных опухолейВопрос №1: кто имеет право на возврат денег, потраченных на медицинские услуги или лекарства?

Ответ: каждый работающий и исправно платящий налоги россиянин.

Так, 13% от затраченной суммы можно вернуть в качестве налога на доходы физических лиц (иными словами, оформить социальный налоговый вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов).Возместить можно не только часть расходов за собственное лечение, но и средства, которые вы потратили на поправку здоровья супруга (супруги), родителей и несовершеннолетних детей. «Следует помнить, что вычет на лечение можно получить только в том случае, если услуги налогоплательщику были оказаны в государственных или частных медучреждениях, имеющих лицензии на осуществление медицинской деятельности, — подчеркивает начальник отдела налогообложения имущества и доходов физических лиц УФНС России по Пензенской области Вера Глазкова. — Что же касается лекарств, то препараты должны быть назначены врачом и входить в перечень, утвержденный Постановлением Правительством РФ № 201 от 19.03.2001 г.К медицинским услугам (согласно тому же Постановлению № 201 Правительства РФ), которые дают право на получение вычета, относятся: услуги по диагностике и лечению при оказании скорой медпомощи, по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании амбулаторно-поликлинической, стационарной медпомощи либо в санаторно-курортных учреждениях, а также услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Если вам потребовалась операция, которая была сделана бесплатно, но весь нужный материал для этого вы покупали за свой счет, вам также полагается налоговый вычет. Для этого нужно представить в налоговую справку от врача, подтверждающую данный факт. Прохождение косметических процедур в медицинских учреждениях тоже дает право получить возврат части уплаченного налога.А в перечень лекарств, за которые можно вернуть деньги, входят такие группы, как: обезболивающие, средства для лечения ревматических заболеваний, противовоспалительные, противоаллергические препараты, антидепрессанты, средства для профилактики и лечения различных инфекций, противотуберкулезные, противовирусные, противогрибковые препараты, вакцины и сыворотки, гормоны, препараты плазмы и т.

д.Отдельная категория, дающая право на возврат 13%, — дорогостоящее лечение.

К нему относится хирургическое лечение аномалий (пороков развития), тяжелых форм болезней системы кровообращения, органов дыхания, патологии глаз, нервной системы, органов пищеварения.

А также комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета, болезней поджелудочной железы, наследственных заболеваний, злокачественных новообразований, выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг и т.

д. «Общая сумма социального налогового вычета по приобретению лекарственных средств не может превышать 120000 рублей в год, — предупреждает Вера Васильевна.

— Только в случае оплаты налогоплательщиком дорогостоящих медуслуг, к примеру операции по онкологии, полагается вычет без ограничений».Как оформить налоговый вычет?Социальный налоговый вычет предоставляется при подаче налоговой декларации в налоговый орган по окончании календарного года. Необходимо будет представить следующие документы:- рецептурные бланки с назначениями лекарственных средств по форме № 107-1/у с проставлением штампа «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика»;- платежные документы, подтверждающие оплату назначенных лекарственных средств (товарный и кассовый чеки);- копию свидетельства о браке, если оплачены лекарственные средства, назначенные супругу (супруге);- копию вашего свидетельства о рождении, если вами оплачены лекарственные средства, назначенные вашему родителю (родителям);- копию (копии) свидетельства о рождении ребенка (детей), если оплачены лекарственные средства, назначенные вашему ребенку (детям) в возрасте до 18 лет;Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение потребуется: 1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена опла¬та лечения и (или) приобретены медикаменты.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью компьютерной программы, бесплатно скачав ее с сайта ФНС России www.nalog.ru в разделе «Электронные услуги» — «Программные средства для физических лиц». 2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. 3. Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов: свидетельство о рождении ребенка (детей), если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет; свидетельство о браке, если налогоплательщиком оплачено лечение или приобретение медикаментов для супруги (супруга); свидетельство о рождении налогоплательщика, если им оплачено лечение или приобретение медикаментов родителю (родителям).

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, рекомендуется иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.4.

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на оплату лечения (включая санаторно-курортное), состоящий из копий следующих документов: договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг (если такой договор заключался); справки об оплате медицинских услуг, выданной меди¬цинским учреждением, оказавшим услугу; справки из медицинского учреждения, в которой указа¬но, что для проведения лечения пациенту (лицу, оплачивающему лечение) необходимо за свой счет приобрести дорогостоящие медикаменты, предусмотренные договором на оказание медицинских услуг (в случае если вычет производится по расходам на лечение с применением дорогостоящих расходных материалов); корешка санаторно-курортной путевки, если налогоплательщик проходил реабилитацию в санаторно-курортном учреждении; платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на лечение и (или) покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т. п.). Обращаться за возвратом денег нужно не позднее чем в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором были оплачены медицинские услуги и (или) приобретены лекарственные средства.Рассчитываем размер вычета по расходам на лечениеРассмотрим конкретный пример: в 2012 году гражданин Иванов зарабатывал 30 000 руб. в месяц и заплатил за год НДФЛ в размере 46 000 руб.

В том же году ему понадобилась сложная операция на желудке (в одной из российских клиник) стоимостью 400 000 руб.

В мае 2013 года Иванов оформил весь комплект документов, необходимый для получения вычета по расходам на лечение, и предоставил его в налоговый орган по месту жительства. Поскольку хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения от-носится к дорогостоящим медицинским услугам, на которые не распространяется ограничение налогового вычета в 120 000 руб., размер вычета может составить 400 000 руб., и сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета, получится равной 52 000 руб.: 400 000 руб.

х 13% = 52 000 руб. Однако в 2012 г.

Иванов заплатил НДФЛ в размере 46 000 руб., поэтому вернуть он сможет лишь эту сумму.

Налоговый вычет за пластические операции

14 ноября 2020На своей странице в я недавно провела опрос : «Можно ли вернуть 13% с расходов на операцию по увеличению груди?» и результат меня удивил!

Многие не знали, что за любые пластические операции можно возвращать деньги.Я хочу поделиться историей девушки, у которой получилось вернуть свои деньги за пластическую операцию.В начале года ко мне за помощью в получении налогового вычета обратилась девушка. У неё возникла проблема с клиникой : они отказывались предоставлять справку об оплате медицинских услуг на том основании, что она увеличила себе грудь не по медицинским показаниям, а для красоты. Клинику должно волновать в последнюю очередь причины Вашей операции.

Видимо сотрудники оказались не совсем компетентны в вопросе налоговых вычетов.

И составив, обращение к директору клиники мы рассказали о существовании письма МинФин . В котором сказано: Налогоплательщик вправе претендовать на получение социального налогового вычета в сумме расходов, направленных им на оплату услуг по проведению операций по хирургическому лечению патологического ожирения, увеличению груди и ринопластике.

После обращения бухгалтерия выписала справку об оплате медицинских услуг, так же выдала договор и копию лицензии. Операция обошлась девушке в 250 000 рублей, вернулось в виде налогового вычета — 32 500 рублей.Список видов медицинских услуг, за которые можно получить налоговый вычет, установлен Постановлением Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 г.Согласно этому постановлению реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции входят в состав дорогостоящего лечения, это значит , что возвращать можно будет 13% от всей суммы операции.

Что входит в этот список:

  1. Операции по патологическому ожирению
  2. Увеличение груди
  3. Отопластика и т.д.
  4. Ринопластика

Для получения вычета главное, чтобы у клиника была лицензия на оказание медицинских услуг.Если клиника отказывается выдавать справку об оплате медицинских услуг на расходы по пластической операции, то сначала обратитесь к руководству мед.учреждения с письменным запросом и ссылками на Постановление и Письмо МинФина.

Если это не поможет, то стоит написать обращение в Министерство Здравоохранения.Напомню, что сейчас Вы можете вернуть 13% с трат на лечение, оплаченное в 2016, 2017 и в 2018 годах.Как возвращать деньги за траты за другие медицинские услуги можно почитать

Налоговый вычет за операцию

В настоящее время многие из нас пользуются платными медицинскими услугами. В связи с этим государство предоставляет нам право возврата с платных медицинских услуг 13% от их стоимости. Конечно же, в этом праве есть свои исключения: вернуть можно только тот ндфл, который удерживался с ваших доходов за тот год работы, в котором вы получили платные медицинские услуги, а самое главное – если сумма лечения составляет свыше 120 000 руб., то чтобы получить вычет со всей затраченной суммы, необходимо чтобы вид вашего лечения содержался в Перечне дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации (утв.

постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N 201). Перечень дорогостоящих видов лечения включает в себя хирургические виды вмешательств, такие как восстановление зрения, пластические операции, лечение осложненных форм сахарного диабета, а так же лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона (на нашем языке ЭКО оплодотворение).

13% подоходного налога возвращается со всей суммы оплаты стоимости лечения, операций без ограничений.

Теперь перейдем к главному вопросу: Как получить налоговый вычет за операцию? Для получения налогового вычета за операцию необходимо предоставить в налоговый орган по окончании налогового периода декларацию 3-НДФЛ. Срок подачи до 30 апреля в данном случае отсутствует, подать можно в течение всего года.

Стоимость — 4 000 руб. (все включено)

  1. Подготовка полного пакета документов;
  2. Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
  3. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;

Срок составления — 1 день Для возмещения вычета при проведении операции необходимо подготовить следующий пакет документов:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ
  1. Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  1. Документы, подтверждающие проведение операции (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Для составления 3-НДФЛ достаточно обратиться в бухгалтерскую компанию. К примеру, в компанию БУХпрофи, в которой специалисты компании в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления.

Также в этот день курьер компании БУХпрофи, встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации и заявления, с последующей сдачей в налоговый орган. Заказывая декларацию 3-НДФЛ в компании БУХпрофи — это гарантия качества и успеха, а также гарантия получения подоходного налога!

Какие документы нужны для возврата 13% после платной операции?

+2Вика Д.22 октября 2020 · 44,0 KИнтересно525Бухгалтерия и налоги Тел :89254999181ПодписатьсяДля заполнения декларации Вам достаточно отправить нам: 1.

Справку 2-НДФЛ; 2. Договор с медицинским учреждением; 3.

Справки об оплате медицинских услуг; 4.

Паспорт – разворот с фото + действующая; 5.

Контактный номер телефона для указания в декларации 6.

Реквизиты Вашего счета для перечисления Примечание: указанный ниже пакет документов, необходимо предоставить в налоговую инспекцию при подаче декларации.Документы для получения вычета по лечению Для получения налогового вычета, Вам необходимо собрать следующий пакет документов и подать в налоговую инспекцию: 1. Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).

2. Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вы хотите получить деньги (оригинал).

3. Справка по форме 2-НДФЛ о доходах за год, выданная Вашим работодателем желательно оригинал). 4. Документы, подтверждающие оплату лечения (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии). 5. Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, выписка из медицинской карты (допускается копия).

2 из 26. Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности. 7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы (выдается медицинским учреждением в котором Вы проходили лечение). Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату.

8. В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия). 9. В случае оплаты за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).14 · Хороший ответ1 · 14,8 KВот если нет справки о доходе?

Ответить1Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ.Ещё 1 ответ1,0 Khttps://vk.com/nalog2016 Заполнение 3-НДФЛ по фото документов+79117032915.ПодписатьсяВАЖНО ПОЛУЧИТЬ спрaвку об оплате мед.

услуг для предоставление в нaлоговую : Для этого предоставить в бухгалтерию леч.учреждения : ИНН того, кто подает дeкларацию все чеки и договора Желательно чтобы договор, справка и платежные документы были оформлены на того, кто будет получать вoзврат.

!!! Вычет Вы можете получить как при оплате своей. Читать далее8 · Хороший ответ3 · 4,9 KСпасибо, теперь знаю какие справки нужно взятьОтветитьПоказать ещё 2 комментарияКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также459Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ОтвечаетПакет документов для налогового вычета за лечение включает в себя:

  1. Рецепт на лекарства. Выписывает лечащий врач. Налоговый вычет можно получить не только на медицинские услуги, но и на лекарства. Достаточно копии.
  2. Заявление на налоговый вычет с реквизитами счета для перечисления денег.
  3. Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который оформляется налоговый вычет. Если в течение года вы работали в нескольких местах, представьте справки ото всех работодателей. Нужен оригинал.
  4. Документы, подтверждающие родство при оплате лечения родственника. Например, свидетельство о заключении брака или свидетельство о рождении. Подаются заверенные копии.
  5. Справка об оплате медицинских услуг из лечебного учреждения. Необходим оригинал.
  6. Платежные документы: квитанции, выписки, поручения и другие документы, подтверждающие оплату лечения, покупку лекарств или выплату страховых взносов. Подаются заверенные копии.
  7. Договор на оказание медицинских услуг. Кроме того, лечение в клинике можно подтвердить выпиской из медицинской карты или выписным эпикризом. Документы заверяет лечащий врач. В налоговую инспекцию подается заверенная копия.
  8. Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. Копии основных страниц.
  9. Налоговая декларация 3-НДФЛ. Нужен оригинал.

80 · Хороший ответ36 · 92,5 K546Люблю многое, постоянно расширяю свой кругозор.

Гуманитарий с тягой к технике —.Налоговый кодекс РФ разрешает воспользоваться правом получения налогового вычета в любом следующем за датой покупки году. То есть вы можете получить вычет самое раннее с 1 января года, следующего за годом приобретения недвижимости.

Верхняя граница отсутствует, то есть вы можете обратиться в ФНС за получением налогового вычета через сколько угодно лет.14 · Хороший ответ1 · 33,0 K459Онлайн-сервис по возврату налогов. Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетРасчет вычета очень прост — это 13% от ваших затрат на лечение, но не более 15600 рублей (13% от 120 тыс. рублей). Налоговый вычет на лечение относится к социальным налоговым вычетам, а суммарный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.

рублей в год.Если вы получили дорогостоящее лечение, то имеете право получить налоговый вычет без ограничений по сумме.

Это значит, что вы получите 13% от всех понесенных вами затрат.Для того чтобы узнать вид своего лечения, запросите в клинике Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы.

Если стоит код услуги №1, значит, лечение было простым.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+