Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Для получения вычкта 2020

Для получения вычкта 2020

Для получения вычкта 2020

Как получить налоговый вычет на квартиру в 2020 году?

10 сентябряЕсли вы купили квартиру, то государство готово вернуть вам часть суммы: 260 или 520 тысяч рублей. В этой статье расскажем, как получить деньги от государства и что для этого нужно сделать.Налоговый вычет — возможность вернуть себе часть уплаченного подоходного налога. Налоговых вычетов бывает много: социальные, профессиональные, имущественные. Если вы купили квартиру, то у вас появляется право на имущественный вычет.Имущественный налоговый вычет — уже уплаченный вами подоходный налог, который государство может вернуть при покупке квартиры.

Сумма возврата НДФЛ ограничена — 260 тысяч рублей.

Если оба супруга работают официально, то с одной квартиры семья может вернуть 520 тысяч рублей (260 тысяч рублей возвратят мужу, столько же — жене).

  • Подтвердить, что вы купили квартиру. Вернуть подоходный налог с квартиры, которую вы унаследовали или получили в подарок, невозможно.
  • Являться резидентом РФ. Если вы живёте в стране не менее 183 дней в году и платите в ней налоги, значит, вы резидент РФ.
  • Иметь официальную работу. Если вы самозанятый или безработный, то подоходный налог вы не платите. Поэтому вычет получить не сможете.
  • Собрать документы.

Для новостройки подойдёт акт приёма-передачи, но не подойдёт договор долевого участия. Даже если вы внесли всю сумму, подать на вычет вы сможете только после сдачи дома.Для вторичного жилья подойдёт свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.5. Купить квартиру не у близких родственников.

Перед тем, как одобрить вычет или отказать, налоговая проверит родство покупателя и продавца недвижимости.

Если продавец приходится вам мамой, отцом, сестрой, братом, дедушкой, бабушкой, то в вычете вам откажут.6.

Не использовать право на вычет ранее. Получить имущественный вычет можно раз в жизни.

Если вы уже оформляли возврат налога, сделать это повторно не получится.1. Копия или выписка из 2. Копия и 3. Платежные документы (банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки)4.

4. , если подаёте декларацию5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке6. , если покупали квартиру в ипотекуОдин человек может раз в жизни получить 13% от 2 миллионов — 260 тысяч рублей.

Максимальная сумма вычета не зависит от региона и стоимости квартиры: собственник квартиры за 5 миллионов рублей получит такой же вычет, как и собственник квартиры за 2 миллиона рублей.Если вы купили квартиру дешевле 2 миллионов рублей и получили не максимальную сумму вычета, то сможете перенести остаток на другой объект недвижимости. К примеру, вы купили квартиру за 1 миллион рублей и получили только 130 000 ₽. Остальные 130 000 ₽ вы сможете вернуть, когда купите другую квартиру и подадите на вычет.Если вы не успели получить всю сумму налогового вычета за год, то она распределиться на следующий год.

К примеру, вы зарабатываете 80 000 ₽ в месяц. Из них вы получите 10 400 ₽ налогового вычета в месяц или 124 800 ₽ в год.

Оставшиеся 135 200 ₽ распределятся в следующем году.

При неизменной зарплате в 70 000 ₽ вы получите весь вычет за 2 года и 1 месяц.Подать на налоговый вычет можно 2 способами: отправить декларацию 3-НДФЛ в налоговую или уведомление о праве на вычет работодателю.1. Вычет по декларации собственники получают в следующем или любом другом году после получения права собственности.

Декларацию нельзя подать в год покупки квартиры и получить вычет сразу. Если вы купили квартиру в мае 2020 года, то получите вычет только в мае 2021 года.

Всё это время из вашей зарплаты будут вычитать подоходный налог, который вы получите через год в виде вычета. Форма декларации часто меняется, скачать актуальную форму удобно с сайта .

Там же можно отправить пакет документов через личный кабинет. Налоговая проверит декларацию и вернёт сумму на счёт. Проверка займёт до 3 месяцев.2.

Вычет у работодателя можно получать частями каждый месяц сразу после получения права собственности.

Для этого подайте в налоговую заявление и приложите копии документов прямо в личном кабинете налогоплательщика.

В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление о праве на вычет, которое нужно отдать работодателю. Налог начнут переводить вам вместе с зарплатой в следующем месяце, целый год ждать не нужно. Кроме этого вам должны вернуть удержанную сумму с начала года.
К примеру, если вы получите право собственности в августе, то вам вернут подоходный налог с января — за 7 месяцев.

  • Подать заявление и пакет документов в налоговую через личный кабинет налогоплательщика
  • Получить выплату через месяц при подаче работодателю документа о праве собственности
  • Получить выплату через год при подаче декларации
  • Выбрать способ получения вычета: по декларации или у работодателя
  • Купить квартиру
  • Дождаться ответа от налоговой или уведомления о праве собственности в зависимости от способа получения вычета
  • Собрать пакет документов
  • Проверить, соответствуете ли вы условиям для одобрения вычета

Как получить налоговый вычет в 2020 году?

15 июляПолучаем налоговый вычет за покупку недвижимости в 2020: пошаговая инструкцияМногие слышали, что после покупки недвижимости можно получить некий налоговый вычет, но что это за сумма, кто имеет на нее право и как ее получить, остается загадкой.

В этой статье я отвечу на все актуальные вопросы по налоговым вычетам.Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает налог или позволяет вернуть уплаченное. Сейчас аналогичный возврат средств можно назвать модным словом «кэшбэк», который государство однократно возвращает после приобретения недвижимости.На налоговый вычет имеет право резидент Российской Федерации, который исправно платит налоги со своих доходов в бюджет страны, и решает приобрести недвижимость стоимостью до двух миллионов рублей за наличные или ипотечные средства.Важно!
Сейчас аналогичный возврат средств можно назвать модным словом «кэшбэк», который государство однократно возвращает после приобретения недвижимости.На налоговый вычет имеет право резидент Российской Федерации, который исправно платит налоги со своих доходов в бюджет страны, и решает приобрести недвижимость стоимостью до двух миллионов рублей за наличные или ипотечные средства.Важно!

Субсидии от государства или материнский капитал права на налоговый вычет не дают.

Если вы работаете не официально, рассчитывать на налоговый вычет не стоит, ведь вы не платите налоги. Если зарплата у вас «серая», то вычет будет производиться с официальной ее части.Согласно действующему законодательству, сумма налогового вычета составляет 13% от стоимости недвижимости, то есть до 260 тысяч рублей.

Интересно, что если объект недвижимости обошелся в сумму менее двух миллионов, то налоговый вычет можно «растянуть» на несколько объектов или, к примеру, на расходы по ремонту жилья, если изначально отделки там не было.Если для покупки недвижимости привлекались заемные средства, проще говоря, ипотечный кредит, сумма, с которой можно вернуть налог, увеличивается до трех миллионов.

Вместе с тем появляется возможность вернуть средства на погашение процентов, следовательно, общая сумма «кэшбэка» будет равняться 650 тысяч рублей.НО!

Размер налогового вычета не может быть выше, чем вы заплатили налогов в течение предыдущего года.Итак, если недвижимость приобретена в нынешнем году, то вернуть налоговый вычет получится только в следующем, 2021, после окончания налогового периода.

Однако вы можете подать заявку сразу по заключении сделки, если жилплощадь покупалась на вторичном рынке. Если речь идет , то заявление на возврат налогового вычета подается после того, как здание будет сдано в эксплуатацию, а покупатель подпишет акт приемки-передачи.Если вы решили действовать через работодателя, дожидаться окончания налогового периода не обязательно, заявление можно подать сразу, как только будут оформлены права на новую жилплощадь. Вы обращаетесь в налоговую, прилагаете необходимый пакет документов, и работодатель перестает удерживать НДФЛ с вашей зарплаты.

Минус этого решения в том, что живых денег вы не увидите, просто ежемесячные выплаты по зарплате станут чуть выше.Если вы обращаетесь с документами в налоговую, придется подождать конца года. Зато в итоге вы получите сразу крупную сумму наличности.

С помощью полученных средств можно сделать в новой квартире ремонт или досрочно погасить часть ипотечного кредита.Чтобы получить возврат налогового вычета, необходимо:

  1. Документы, с помощью которых подтверждаются расходы на приобретение жилья;
  2. Акт приемки-передачи недвижимости;
  3. Получить на месте работы справку 2-НДФЛ, которая необходима для подтверждения суммы уплаченных налогов;
  4. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ;
  5. выписку из ЕГРП или свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  6. Чтобы получить вычет по процентам ипотеки, необходим договор с банком и график погашения займа.
  7. Предоставить паспорт и свидетельство о браке (если покупатель состоит в нем);

Заявление 3-НДФЛ можно оформить на сайте www.nalog.ru , скачав форму в разделе «Предоставление декларации о доходах».

До какого числа можно успеть получить налоговый вычет в 2020 году

9 января 2020На портале newsment.ru мы детально рассказывали о том, как получить наиболее популярный налоговый вычет из всех существующих – вычет при покупке собственного жилья.

Об этом говорится в статье, которая находится по . Единственный вопрос, который мы не затронули в той статье – это крайние даты для подачи документов в налоговую службу, если вы решили получать вычет самостоятельным образом, а не с помощью своего работодателя.

Существует ли такая крайняя дата в принципе?

До какого числа надо подать декларацию на налоговый вычет в 2020 году, необходимо ли спешить до 30 апреля или этот крайний срок в данном случае не является актуальным.Нередкой является ситуация, когда человек приобрёл собственную квартиру или другое жильё несколько лет назад и либо не знал о возможности получения вычета, либо пренебрёг этой возможностью в силу каких-то причин. При этом многие думают, что сейчас претендовать на вычет уже поздно, и он им не положен.На самом деле, никакого срока давности в этом смысле не существует, вы имеете право оформить налоговый вычет и возвращать себе 13-процентный подоходный налог прямо сейчас, даже если квартира была куплена вами достаточно много лет назад.Более того, вычет даже можно оформить в некотором смысле “задним числом”, вернув налог за предыдущие годы. Правда, не за все годы, которые прошли с момента покупки квартиры, а только за последние три.Так, если вы оформили сделку по приобретению жилья в 2014 году, и прошло уже шесть лет, вычет оформить не поздно и сегодня, и вам даже смогут вернуть внесённый в казну подоходный налог не только за 2020 год, но и за более ранние годы.

Хотя и не начиная с 2014 года, когда квартира была куплена, а только начиная с 2017. То есть, за три года, которые предшествуют 2020-му – с 2017 по 2020. Если же вы купили квартиру недавно, то помните о простом правиле – налоги возвращаются начиная с того года, когда вы оформили сделку.

Если жильё было куплено вами в 2018 году, то сейчас можно оформить возврат налога только за 2018-2019 годы. Исключение одно – пенсионеры.

Если вы вышли на пенсию по старости, то вам позволено оформить возврат НДФЛ за три года, которые предшествовали сделке. Например, квартира куплена в 2020 году, а налоги можно вернуть за 2016-2018 годы. Если, конечно, в этот период вы получали такой доход, с которого у вас снимались 13% подоходного налога.С помощью такой льготы государство позволяет пенсионерам более полно пользоваться правом на вычет.В 2020 году вы можно подать документы на любой вычет только за период с 2017 по 2020 год.

Если, конечно, в этот период вы получали такой доход, с которого у вас снимались 13% подоходного налога.С помощью такой льготы государство позволяет пенсионерам более полно пользоваться правом на вычет.В 2020 году вы можно подать документы на любой вычет только за период с 2017 по 2020 год. Если, конечно, вы уже не подавали 3-НДФЛ на вычет за 2017 и 2018 год раньше.В данном случае работает следующий простой принцип. Для того, чтобы налоговые органы в принципе могли подсчитать, какую сумму налога вам нужно вернуть, они должны иметь полную информацию о том, какая сумма была вами уплачена в казну в том или ином календарном году.Поэтому пока не закончился 2020 год, вы не можете подать декларацию досрочно, даже если, например, выходите в этом году на пенсию, покидаете работу и никогда больше работать не планируете, а значит, и подоходный налог платить не будете.

В любом случае нужно подождать, пока закончится календарный год, и направлять положенные документы в ФНС уже в 2021 году.О том, какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры — можно .Итак, самый важный вопрос – необходимо ли успевать с оформлением 3-НДФЛ до 30 апреля или в данном случае этот крайний срок вас не касается.Вы можете подать пакет документов на налоговый вычет на жильё в любой рабочий день до конца 2020 года.На вас крайняя дата для декларирования дохода 30 апреля не распространяется.

Эта дата – крайняя для тех, кто заполняет такую же декларацию в том случае, если этим гражданином был получен доход от продажи жилья или другого имущества, от сдачи квартиры внаём и т.д.

К вычетам эта дата никак не относится.Таким образом, торопиться не нужно, оформлением вычета можно будет заняться тогда, когда схлынет основная волна посетителей в налоговой, например, после майских праздников.Кстати, если ежегодно заниматься оформлением вычета за предыдущий год для вас слишком хлопотно, можно держать в уме правило, согласно которому вычет можно оформлять за три предыдущих года сразу. Таким образом, если в 2020 году вы уже оформляли вычет за 2018 год, то в следующий раз можно обратиться в 2022 году и воспользоваться вычетом сразу за 2020-2021 годы.

Если, конечно, вы не достигнете предельной суммы вычета раньше.Источник: � Понравился материал? Будем признательны лайку � и вашей подписке на наш канал — для нас это повод писать ещё �

Какие налоговые вычеты по НДФЛ существуют в 2020 году

10 июняВсего в 2020 году существует семь групп налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц, которыми могут воспользоваться граждане РФ:1) стандартные: к ним относятся вычеты за каждый месяц на родителей, усыновителей, на обеспечении которых находится ребенок (вычет на ребенка предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13% и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 000 руб.

и отменяется с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму (основание: ст.

218 НК РФ).Размер вычета:• на первого и второго ребенка – 1400 руб.;• на третьего и каждого последующего ребенка – 3 000 руб.;• на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы – 12 000 руб. родителям и усыновителям (6 000 руб. – опекунам и попечителям)) и вычеты для льготных категорий граждан (основание: статья 218 Налогового кодекса РФ);2) социальные: вычеты по затратам на образование, расходам на лекарства (13% от стоимости, но не более 15600 руб.), лечение, пожертвования и благотворительность;3) имущественные: имеются ввиду вычеты при сделках купли-продажи недвижимости, движимого имущества и имущественных прав;4) профессиональные: вычеты для граждан, перечисленных в 221 статье Налогового кодекса РФ(то есть писателей, изобретателей, художников, исполнителей, нотариусов, адвокатов); 5) инвестиционные: эти вычеты можно получить по операциям с ценными бумагами (основание: статья 219.1 Налогового кодекса РФ);6) вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами: вычеты можно получить по результатам операций граждан РФ с ценными бумагами (основание: статья 220.1 Налогового кодекса РФ); 7) вычеты при переносе на будущие периоды убытков от участия в инвестиционном товариществе: вычеты по результатам операций инвестиционного товарищества (основание: статья 220.2 Налогового кодекса РФ).Более подробно о налоговых вычетах по налогу на доходы физических лиц можно изучить, просмотрев актуальные вебинары или изучив литературу по следующей ссылке:А также перейдя по данной ссылке:Благодарю вас за внимание, любимые мои читатели!Будьте в курсе изменений налогового и бухгалтерского законодательства — подписывайтесь на мой канал.Вы можете помочь каналу, сделав репост или поставив лайк.

Спасибо за поддержку!С уважением, Розалия.

Налоговый вычет на детей в 2020-м: важные вопросы

Расскажем о важных особенностях одного из видов — стандартного вычета на детей.

Для оформления налогового вычета на детей необходимо, чтобы выполнялись следующие обязательные условия: 1.

Родитель (опекун, попечитель, усыновитель, приемный родитель) должен являться гражданином РФ и получать доходы, облагаемые по ставке НДФЛ 13%. Доход физлица в обязательном порядке должен облагаться НДФЛ.

Если физлицо является индивидуальным предпринимателем, применяющим специальные режимы налогообложения, либо относится к категории официально безработных, либо в качестве дохода получает только государственные пособия, пенсию и пр., то, соответственно, права на вычет в таких ситуациях не возникает. Про все другие виды вычетов на «Клерке» открыт бесплатный онлайн-курс.

Про все другие виды вычетов на «Клерке» открыт бесплатный онлайн-курс.

2. Наличие детей, находящихся на обеспечении, а именно: несовершеннолетних детей в возрасте до 18 лет, детей в возрасте до 24 лет, которые обучаются по очной форме, детей-инвалидов в возрасте до 18 лет и детей-инвалидов I, II группы в возрасте до 24 лет, обучающихся по очной форме. 3. Сумма дохода нарастающим итогом с начала календарного года не должна превышать 350 000 руб.

(на каждого родителя в отдельности), после превышения данного ограничения в течение года вычет прекращается с того месяца, в котором доход превысил лимит 350 000 руб.Важно!

  1. Оба из родителей (опекунов, попечителей и пр.) имеют одинаковое право на получение вычета на каждого из детей.
  2. Налоговый вычет на детей предоставляется за каждый календарный месяц с момента получения права.
  3. Вычеты на детей суммируются, то есть предоставляются на каждого ребенка в отдельности.

Родитель (усыновитель, опекун, попечитель) имеет право получать налоговый вычет на ребенка (детей) в удвоенном размере, но только при наличии одного из двух оснований: 1) если имеется отказ одного из родителя получать вычет; 2) если родитель (приемный родитель, опекун, усыновитель) является единственным и это подтверждено документально. В первом случае от второго родителя требуется предоставить заявление о его отказе в получении вычета на ребенка (детей), а также копию справки 2-НДФЛ с места работы, которая будет являться подтверждением, что вторым родителем вычет не был получен.

Во втором случае статус единственного родителя должен быть подтвержден копией соответствующего документа (Письмо Минфина РФ № 03-04-05/1-657 от 23.05.2012г.).

К таким документам могут относиться: для подтверждения статуса матери-одиночки: свидетельство о рождении ребенка, в котором отсутствует заполненная графа «Отец», справка о рождении по форме 2 из ЗАГСа в случае, если матерью самостоятельно внесены сведения об отце ребенка, а также извещение об отсутствии записи акта гражданского состояния из органов (мать не должна состоять в браке);

  1. для подтверждения смерти второго родителя: свидетельство о его смерти;
  2. для подтверждения единственного усыновителя (опекуна, попечителя): акт органа опеки и попечительства о назначении единственного опекуна (попечителя).
  3. для признания родителя без вести пропавшим или умершим: решение суда о признании одного из родителей безвестно отсутствующим либо умершим;

Причем если мать-одиночка или одинокий отец вступят в брак (не зависимо от того, усыновлен ребенок супругом или нет), то необходимо прекратить предоставление двойного вычета с месяца, следующего за месяцем регистрации брака.

Однако факт заключения брака не относится к единственным опекунам, усыновителям и попечителям — на них это правило не распространяется.

Также важно обратить внимание, что никакие иные случаи не являются основанием для получения двойного вычета.

К примеру, не будут подходить условия, при которых второй родитель лишен или ограничен в родительских правах или же если он не уплачивает алименты и не участвует в обеспечении ребенка. Пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ предусмотрены следующие размеры вычетов на детей:

  1. 12 000 руб. — дополнительный вычет на ребенка-инвалида для родителей, супруга(и) родителя, усыновителей;
  2. 1400 руб. на первого ребенка;
  3. 1400 руб. на второго ребенка;
  4. 3000 руб. на третьего и последующих детей;
  5. 6000 руб. — дополнительный вычет на ребенка-инвалида для опекунов, попечителей, приемных родителей, супруга(и) приемного родителя.

Обратите внимание, что стандартный вычет на ребенка-инвалида суммируется с вычетом, который зависит от того, какой ребенок по счету (первый, второй и т.д.).

Что это означает? Например, у двух родителей имеется один несовершеннолетний ребенок-инвалид. Соответственно, каждому из родителей на этого ребенка положен вычет в размере 1400 руб.

как на первого ребенка и как дополнительный вычет в размере 12000 руб.

Итого одному родителю за месяц положен вычет на общую сумму 13 400 руб. (сумма денежных средств по вычету составит 13400×13%=1742 руб.).

Но опять-таки не стоит забывать про установленный лимит дохода в 350 000 руб. Каждый вид детского вычета отражается по отдельному коду в разделе 4 справки 2-НДФЛ.

Данные коды представлены в Приказе ФНС № ММВ-7-11/387 от 10.09.2015 г. В соответствие со ст. 218 НК РФ на детские вычеты предусмотрены коды 126-149. Причем на вычеты в удвоенном размере предусмотрены отдельные коды!

Также и для родителя (усыновителя) и опекуна (попечителя) на одни и те же вычеты утверждены разные коды.Пример 1У Румянцевой А. А. имеется трое детей, двое из которых несовершеннолетних и один ребенок — студент в возрасте 20 лет, учащийся по очной форме.

Ежемесячный доход Румянцевой А.А.

составляет 35 000 руб. (в т.ч. НДФЛ 4550 руб.), в январе 2020 г.

она подала работодателю документы на вычет. Соответственно, при получении вычета ее доход не будет облагаться НДФЛ в размере 2800 руб.

за ребенка-студента и второго ребенка, а за самого младшего — в размере 3000 руб. По итогу за один месяц Румянцева А.А. получит вычет на сумму: (1400×2 3000)×13% = 754 руб.

Данную сумму вычета она будет получать за первые 10 месяцев 2020 г., а с ноября вычет прекратится, поскольку при условии ежемесячной заработной платы 35000 руб.

ее доход в ноябре превысит лимит в 350 000 руб. Вычет на ребенка можно получить либо через работодателя, либо же сразу за весь период по окончании календарного года в ИФНС.1. Для того чтобы работодатель, как налоговый агент, мог предоставлять вам вычет, необходимо подать документы на каждого ребенка:

  1. заявление одного из родителей об отказе в получении вычета и справка 2-НДФЛ с его места работы (если один из родителей претендует на удвоенный вычет).
  2. копию решения суда об усыновлении или решения об установлении опеки (попечительства) — если физлицо усыновитель/опекун/попечитель;
  3. заявление о предоставлении вычета в свободной форме;
  4. копия документа, подтверждающего статус единственного родителя (если физлицо является единственным родителем и претендует на удвоенный вычет);
  5. копию справки из образовательного учреждения (для ребенка до 24 лет, обучающегося по очной форме);
  6. копию свидетельства о рождении ребенка (если он несовершеннолетний);
  7. копию документа, подтверждающего инвалидность ребенка (если он инвалид);

Причем заметьте, что при подаче документов работодатель не может отказать своему работнику в предоставлении вычета — это является одним из законных способов (п.

3 ст. 218 НК РФ).2. Для получения вычета через ИФНС необходимо, кроме вышеперечисленных документов, также подать декларацию по форме 3-НДФЛ.

Документы можно подавать либо электронно через личный кабинет налогоплательщика, либо в бумажной версии.

Документы в ИФНС подаются всегда по окончании налогового периода — календарного года и вычет предоставляется сразу за год или за предшествующие 3 года.Пример 2В феврале 2020г. у Романова И.И. родилась дочь.

С января по июль 2020г. он работал в ООО «ЮГ», а в августе 2020г. устроился на другое место в ООО «Звезда». По первому месту работы вычет на ребенка ему не предоставлялся.

Для того чтобы получить вычет по второму месту работы, ему нужно предоставить справку 2-НДФЛ из ООО «ЮГ», подтверждающую отсутствие получения вычетов, а также заявление на вычет и копию свидетельства о рождении ребенка. Соответственно, с августа 2020 г.

сотрудник может получать ежемесячный вычет в организации ООО «Звезда», а за период с февраля по июль 2020 г. с учетом лимита дохода в 350 000 руб.

получить вычет в ИФНС по окончании 2020 г. Также не стоит забывать, что новому работодателю при предоставлении вычетов важно учитывать получение вычетов и лимит дохода сотрудника в справке 2-НДФЛ с предыдущего места работы. Это позволит избежать ошибок и всевозможных перерасчетов. Обоснования окончания предоставления вычета отражены кратко в таблице 1.Таблица 1.

Обоснования окончания предоставления вычета отражены кратко в таблице 1.Таблица 1.

Когда прекращается получение вычетаОбоснованиеПериод, с которого прекращается получение вычета Превышение дохода физлица установленного порога 350 000 руб. Месяц, в котором доход физлица превысил лимит Наступление совершеннолетия ребенка С января года, следующего за годом, в котором ребенку исполнилось 18 лет Учащемуся очной формы обучения исполнилось 24 года при условии, что до конца года ребенок не прекратил обучение С января года, следующего за годом, в котором ребенку исполнилось 24 года Учащемуся очной формы обучения исполнилось 24 года (либо до достижения 24 лет) при условии, что до конца года ребенок прекратил свое обучение Месяц, следующий за месяцем, в котором прекращено обучение Материалы :

  1. , бухгалтер отдела бухгалтерского учета

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера».

Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Очень много изменений в налоговых вычетах по НДФЛ: полный обзор проекта

Недавно Минфин опубликовал со множеством поправок в НК, которые касаются налоговых вычетов по НДФЛ. Публичное обсуждение проекта продлится до 17 сентября.Основная, революционная поправка, — это изменение порядка получения вычета после окончания года.

Все будет проще и быстрее.Но кроме этой поправки в проекте содержится еще очень много других. Мы изучили проект и сделали обзор нововведений.В настоящее время механизм получения налоговых вычетов предполагает подачу декларации 3-НДФЛ с подтверждающими право на вычеты документами по итогам налогового периода.

Это сложно и долго, решили в Минфине и решили упростить процедуру.В НК появится новая статья 221.1 «Упрощенный порядок получения налоговых вычетов».Для получения вычета надо будет направить в ИФНС заявление по установленной форме.

Данные из заявления налоговики будут проверять, добывая сведения из следующих источников:

  1. от налоговых агентов и банков;
  2. из кассовых чеков.

Заявление может быть представлено в налоговый орган не более чем за 3 года, предшествующих году подачи такого заявления.Для реализации этого нововведения будет доработана АИС «Налог-3» в части автоматизации внедрения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов.Этот проект распространяется на правоотношения по предоставлению социальных и имущественных налоговых вычетов, возникшие с 1 января 2020 года. То есть уже за этот год вычеты можно будет получить в упрощенном порядке.А для компаний и ИП, которым не светит отмена деклараций, зато с 1 октября можно будет по-новому проводить зачеты по налогам, рекомендуем использовать для сдачи отчетов и отправки заявлений . Проверка заявления будет происходить в течение 30 дней.

Напомним, декларацию 3-НДФЛ налоговики камералят 3 месяца.В случае с заявлением камералка также может идти до 3 месяцев, но только если у налоговиков есть подозрения в нарушении законодательства о налогах и сборах.Кроме того, процесс возврата денег после проверки тоже ускорится.Через 3 дня после окончания проверки будет принято решение о возврате налога. 10 дней дается налоговикам на оформление платежки, которую передают в Казначейство и там в течение 5 дней она должна быть исполнена.При нарушении сроков возврата суммы НДФЛ в связи с предоставлением налогового вычета, считая с 20-го дня после принятия решения о предоставлении вычета, начисляются проценты исходя из ставки ЦБ, действовавшей в дни нарушения срока возврата.Из статьи 219 НК убирают ограничение по сумме социального вычета на обучение детей. Напомним, сейчас предел — 50 000 рублей.Как следует из проекта, вычет будут давать в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом общего ограничения по соцвычету (120 тыс.

рублей).Список родственников, чье обучение можно оплачивать с правом на вычет, расширят.

Сейчас в этот список входят дети и подопечные до 24 лет, братья и сестры до 24 лет. Согласно проекту можно будет получить вычет за обучение супруга (супруги), родителей.Получить вычет на обучение можно будет только если образовательная организация имеет лицензию, выданную в соответствии с законодательством РФ.Напомним, сейчас в НК прописана норма про иностранную организацию — она должна иметь документ, подтверждающий статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.Что касается оплаты за обучения индивидуальному предпринимателю, тут ничего не меняется — можно ориентироваться на сведения в ЕГРИП.В проекте, сказано, что вычет на лечение будут давать на детейдо 24 лет.Напомним, сейчас можно получить вычет лишь на лечение несовершеннолетних детей. Кроме того, по новым правилам вычет будут давать на лечение брата/сестры в возрасте до 24 лет.Подтверждение права на вычет для налогового агента будет проходить по-новому.Напомним, сейчас работники могут до окончания года получить имущественный вычет или социальный вычет по медицинским расходам у работодателя.

Для этого надо получить в налоговой инспекции уведомление и отнести его на работу. Получив этот документ, бухгалтер перестает удерживать у работника НДФЛ.По новым правилам работник уже не будет посредником при передаче уведомления.

Налоговый орган будет сам передавать информацию налоговому агенту (работодателю).Форму и формат документа, подтверждающего право на вычет, утвердит ФНС. Одновременно налоговики буду уведомлять и самого налогоплательщика — через сервис «Личный кабинет». Если гражданин к этому сервису не подключен, информацию отправят бумажным письмом по почте.Уже читали, в отчетности?

Вот жуть, да? Еще и сотрудники будут теперь бдительно следить, чтобы вычеты к ним в карман попали вовремя (а если нет — виноват бухгалтер, ну не налоговая же в самом деле!).

Не будем нервировать работников. Не все успеют разобраться в новом подходе, так что как и прежде за возвратом придут в бухгалтерию.

Чтобы учет зарплаты, НДФЛ, взносов и кадровые отчеты не превратили жизнь в ад — переходите на высокие технологии. в облаке — вся ваша от 760 рублей в месяц.

ЗУП даем — вам понравится! Сервис аренды 1С №1 в России среди онлайн-бухгалтерий на платформе 1С по данным рейтинга clouderp.ru за 2018 год.

Как получить налоговый вычет в 2020-м году?

15 ноября 2020 С января 2020 года россияне могут начать оформлять налоговый вычет за предыдущий год.

Это та часть уплаченных налогов, которое люди вправе получить от государства назад. Какие виды вычетов существуют?

Куда и как подавать заявление? Ответы на эти вопросы в моей инструкции!Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база, то есть величина вашего дохода, облагаемого 13-процентным налогом, проще говоря, зарплата. К примеру, в 2020 году вы заработали 1 миллион рублей и заплатили 130 тысяч рублей подоходного налога.

Именно эту сумму государство может вам вернуть, если вы совершите предусмотренные законом покупки или действия.

На налоговый вычет имеют право граждане России и ее резиденты, то есть постоянные жители, которые официально платят налоги.Существует 5 видов налоговых вычетов: имущественный, социальный, инвестиционный, профессиональный и стандартный. Сейчас расскажу о каждом из них в деталях.Имущественный налоговый вычет дают при покупке или строительстве жилья, а также продаже имущества.

Рассмотрим первые два варианта. Государство может вернуть 13% с максимум 2-х миллионов рублей от стоимости недвижимости или его возведения, а также 3-х миллионов рублей на оплату процентов по кредиту на эту недвижимость.

Рассмотрим пример с человеком, который зарабатывает в год 1 миллион рублей. Предположим, он купил квартиру тоже стоимостью 1 миллион.

По закону он может получить 13% от этой суммы в качестве вычета.

Это 130 тысяч рублей. Если стоимость квартиры больше или доход меньше, вычет разбивают на несколько лет.

Имущественным вычетом на покупку квартиры вы можете воспользоваться несколько раз, пока не исчерпаете лимит 2 миллиона. А вот вычет на проценты по займу дают раз в жизни.Налоговый вычет при продаже имущества не позволит вам получить деньги от государства. Но благодаря ему вы заплатите меньше налогов.

Если вы продаете имущество, которым владеете меньше 3-х лет вы обязаны заплатить 13% с полученного дохода.

Но государство уменьшает эту сумму на 1 миллион рублей. То есть делает вычет. Социальный налоговый вычет можно получить за платные социальные услуги,: обучение — свое или ближайших родственников, лечение, покупка лекарств. Государство ограничивает совокупный расход на эти цели 120-ю тысячами рублей.

В нашем примере человек с доходом 1 миллион потратил 60 тысяч рублей на обучение в автошколе, 40 тысяч рублей на лечение в стоматологической клинике и еще 20 тысяч рублей на лекарства, купленные по рецепту врача. Он может получить 13% налогового вычета с этой суммы — 15600 рублей.Профессиональный налоговый вычет полагается индивидуальным предпринимателям.

Государство освобождает их от уплаты налога с 20-ти % от суммы полученных доходов.

Инвестиционный вычет можно получить людям, которые открыли индивидуальный инвестиционный счет и купили ценные бумаги. Государство вернет 13 процентов с суммы, внесенной на этот счет, но не более, чем с четырехсот рублей.Наконец, стандартный налоговый вычет дается всем работающим родителям несовершеннолетних детей. Главное условие, чтобы доход человека в году превысил 350 тысяч рублей, или 29 тысяч в месяц.

За первого и второго ребенка государство возвращает 1400 рублей в год, на третьего и каждого последующего ребенка – 3000 рублей. Для получения остальных вычетов, вы можете пойти двумя путями.

В Налоговую службу или к работодателю. В обоих случаях вам нужны будут документальные подтверждения понесенных расходов.

Для получения вычета в Налоговой службе также нужна справка о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ, ее выдает ваша бухгалтерия. Если вычетом занимается работодатель, то вам нужно будет получить в Налоговой службе уведомление о праве на вычет. В первом случае Налоговая служба вернет вам сумму целиком на счет, который вы укажете в заявлении.

Во втором — вычет вернется к вам вместе с зарплатой, из нее работодатель не будет вычитать подоходный налог.

Налоговый вычет в 2020 году: что нужно знать при покупке квартиры

Какую сумму можно вернуть и когда это сделать, а также что для этого необходимо — в нашем материале Фото: Tramp57/shutterstock Россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), после покупки жилья могут из бюджета. При этом не важно, каким способом приобретена недвижимость, на собственные средства или в ипотеку. Рассказываем о пяти фактах, которые нужно знать о налоговом вычете при приобретении квартиры.

Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Однако есть лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб.

— при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс.

руб. — уплаченные проценты по ипотеке. Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб.

Если стоимость , то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов.

Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.

Обратиться за получением налогового вычета при приобретении жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. Если квартира приобреталась в новостройке, подать документы можно после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи жилья. Сумма налогового вычета не может превышать уплаченных вами за год налогов или ежемесячных .

Декларации и заявления на вычет можно подавать в налоговую ежегодно, пока не исчерпается их лимит.

Срока давности для получения имущественного вычета нет, но заявить его можно только за три последних года, когда уплачен налог.

Фото: Marina Zezelina/shutterstock Получить имущественный налоговый вычет можно двумя способами: и через работодателя.

В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года.

Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не выплатит полагающийся лимит компенсации.

Эти средства можно направить на погашение ежемесячных ипотечных платежей.

Второй способ — обратиться в налоговую инспекцию.

В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого была куплена недвижимость. Этот способ подойдет тем, кто хочет получить большую сумму сразу. Полученные средства можно направить на ремонт квартиры, покупку мебели, крупные покупки или досрочное погашение жилищного кредита.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и получить на работе справку о сумме удержанных налогов по форме 2-НДФЛ. Кроме того, нужно предоставить копии (оригиналы тоже понадобятся) документов: или свидетельство о государственной регистрации права; акт о передаче налогоплательщику недвижимости (или доли в ней); документы, подтверждающие расходы на покупку имущества; паспорт и свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить договор с кредитной организацией, график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Основано на оригинальной статье

Как получить налоговый вычет в 2020 году? Пошаговая инструкция

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Был(а) 26.09.2020, 13:45Ольга Викторовна Написать сообщение Подписаться2 046 просмотров 1 121 дочитываний 17 июня 2020 в 23:03 Краткое содержание:Доброго вам времени суток!Благодаря налоговому вычету можно вернуть уплаченные налоги назад. В 2020 году можно получить налоговый вычет за 2020 год.

Право на возврат уплаченного налога возникает при наличии установленных законом оснований.Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база, то есть величина вашего дохода, облагаемого 13-процентным налогомЕсли просто, то заработали вы за 2020 год 500 000 рублей.

Это значит, что в бюджет уплатили 65 000 рублей. При возникновении оснований для получения налогового вычета, эту сумму можно вернуть.Всего есть пять видов налоговых вычетов.1.Имущественный.2.

Социальный.3.Профессиональный.4.

Инвестиционный.5. Стандартный.Самый популярный у людей это имущественный налоговый вычет. При покупке или строительстве жилья можно вернуть 13 процентов с суммы максимум 2 000 000 рублей или 3 000 000 рублей на оплату процентов по ипотеке. Возврат подлежит той суммы, которые уплатил получатель в бюджет государства.Для лучше понимания такой пример.

Есть человек, который зарабатывает в год 1 миллион рублей.

Он решил купить квартиру такой же стоимостью в 1 миллион рулей. Закон позволяет ему получить 13% от этой суммы в качестве налогового вычета. Это 130 тысяч рублей. Если стоимость квартиры больше или доход меньше, вычет разбивают на несколько лет.Вычетом на покупку жилья можно воспользоваться несколько раз, пока не будет исчерпан лимит 2 000 000 рублей.Социальный налоговый вычет можно получить за пользование платными социальными услугами.

Это обучение, покупка лекарств и прочее.

Максимальная сумма для вычета 120 000 рублей (т.е. вычет составит максимум 15 600 рублей уплаченных налогов),Профессиональный налоговый вычет могут получить индивидуальные предприниматели, их освободят от уплаты налога с 20% дохода.Инвестиционный налоговый вычет позволяет вернуть подоходный налог за открытие индивидуального инвестиционного счета или покупки ценных бумаг.Стандартный налоговый вычет полагается работающим родителям, у которых есть дети.Есть два варианта получения налогового вычета.Первый, сделать это самостоятельно и обратиться в налоговую.

Нужно подать заявление и приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. К заявление нужно приложить справку по форме 2-НДФЛ, которую выдают в бухгалтерии по месту работы. После подачи заявления и одобрения, деньги поступят на ваш счет.Второй, обратиться через работодателя.

Нужно будет также представить документы, подтверждающие расходы и запросить в налоговой уведомление о праве на вычет. После оформления вычета, работодатель включит выплату в заработную плату. С налогового вычета НДФЛ не удерживается.Удачи в решении вопроса!Проголосовали:62Проголосуйте, чтобы увидеть результаты

  1. Нет
  2. Да

да 4 / -7 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 4 / -7 нет

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Виды налогового вычета 2020: знай свои права

14 ноября 2020Не все знают, что налоговый кодекс позволяет гражданам компенсировать свои расходы на уплату налогов в определенных случаях. Иногда позволяется вернуть обратно довольно крупную сумму – до 650 000 рублей.

Поэтому глупо не воспользоваться такой возможностью.

Человек, трудящийся по найму, то есть получающий заработную плату от работодателя, ежемесячно платит 13% в качестве НДФЛ. Налоговый резидент обязан платить налог с дохода, если он получает «белую» зарплату.

Просто обычно он с этим не сталкивается напрямую, так как работодатель сам отчисляет за него налог, выдавая на руки уже чистую заработную плату.В ряде случаев гражданин имеет право вернуть часть денег – получить налоговый вычет. По сути, под этим понимается уменьшение налогооблагаемой базы, и работник может некоторое время не платить налог, получая весь свой доход. Но обычно под налоговым вычетом понимается денежный возврат из уже уплаченного налога.Например, Иванов И.

И. имеет зарплату 25 т. р. в месяц или 300 т.

р. в год. Соответственно, в качестве налога он в бюджет отдает 13% — 39 т. р. в год. У Иванова сын учится в платном вузе. Допустим, стоимость обучения составляет 50 т.

р. в год. Иванов имеет право подать заявление на налоговый вычет и вернуть 13% из 50 т. р., либо уменьшить базу на сумму, потраченную на обучение сына. Грубо говоря, НФДЛ за год будет вычитываться не из 300 т.

р., а из 250 т. р. Далеко не все могут получить возврат, но довольно многие граждане.

Важно условие: заявитель должен иметь официальный доход, с какого уплачивается 13% НДФЛ.

Он далеко не самый большой, и претендуют на него определенные категории граждан.

Вычет из налога в размере 390 руб.

ежемесячно для:

  1. инвалидов ВОВ;
  2. инвалидов, которые получили увечья на военной службе;
  3. ликвидаторов аварии на ЧАЭС и иных последствий (аварии, ядерные испытания и др.).

Вычет из налога в размере 65 руб. для:

  1. инвалидов детства;
  2. инвалидов I и II группы;
  3. других лиц, находящихся в списке в 218 статьей Налогового кодекса.
  4. героев СССР и России;
  5. ветеранов боевых действий;

Есть возможность получить вычет и за детей, пока они не достигли 18 лет, либо 24 лет для студентов на очной форме, аспирантов, ординаторов, курсантов, инвалидов.

Однако тут установлена максимальная сумма в 350 000 р. Пока за один отчетный год гражданин в совокупности не получил доход в размере этой суммы, возврат он будет получать.

А когда лимит окажется превышен, то льгота пропадает до нового отчетного года.Например, при ежемесячном доходе в 40 т.

р. вычет человеку положен в первые 8 месяцев, так как после 9 месяца его совокупный доход достигнет 360 т. р. Значит, до конца года он больше вычет не получит.

Налогооблагаемая база уменьшается, если:

  1. имеется ребенок-инвалид не старше 18 лет или ребенок-инвалид I и II группы в возрасте до 24 лет, проходящий обучение в вузе, либо являющийся являющий аспирантом, ординатором, интерном. Здесь экономят на налогах родители и усыновители. Возврат составляет 1 560 руб. ежемесячно. Для опекунов и попечителей – 780 р.
  2. есть третий (либо последующие дети) ребенок. Экономия уже будет в размере 390 рублей.
  3. имеется 1 или 2 ребенка. Экономия из-за вычета составит 195 руб. ежемесячно за каждого;

В неполной семье один родитель получает двойной вычет до поры, пока снова не зарегистрирует свой брак.

К примеру, есть мать-одиночка, воспитывающая двух детей, не являющихся инвалидами и не достигшими 18 лет.

Она может в начале года подавать заявление на стандартный налоговый вычет. Тогда она ежемесячно будет получать чистую зарплату на 390 рублей больше.Максимальная сумма, на которую уменьшается база, в данном случае составляет 120 т. р. в год. Именно с данной суммы не будет удерживаться налог.

Проще говоря, если человек потратит на платное лечение 150 т. р., то возврат все равно не превысит 15 600 руб.

– 13% от 120 т. р.Виды вычета за платное лечение:

  1. из расходов на лечение, причем не только на личное, но и своих детей, родителей и некоторых других членов семьи. Платное лечение проходит в стационаре, поликлинике, в частном медицинском центре, санатории и т. д. На лечение зубов, не считая косметического. Полный список услуг указан в постановлении 201 от 19.03.2001;
  2. из расходов на покупку лекарств;
  3. из расходов на добровольное медицинское страхование.

Важно, чтобы медучреждение имело лицензию и было зарегистрировано на территории РФ. Причем на медицинскую услугу требуется заключать договор, чтобы доказать факт потраченных средств. Требуется сохранить все чеки, квитанции, рецепты на бланках по установленной законом форме.Важно: отдельно следует ознакомиться с видами медпомощи и перечнем лекарств, относящимся к категории дорогостоящих.

По ним размер вычета не ограничивается.

То есть речь идет не о потолке возврата в 15 600 р., а в полном возврате затрат больного. Налогоплательщик имеет право получить возврат за собственное обучение (учебные курсы в любой форме, получение среднего, высшего и дополнительного образования). Разрешается подавать заявление на возврат налога и за обучение своих детей, опекаемых, брата или сестры до 24 лет.Опять же, важно, чтобы учебное заведение было в России и имело лицензию.

Сумма вычета за свое образование и образование брата или сестры не превышает 120 000 р. Если речь идет о детях и опекаемых, то потолок составляет 50 000 р. Здесь есть возможность получить вычет как после покупки имущества, так и после продажи.

Если речь идет о жилой недвижимости, то 1 млн рублей не облагается налогом. Например, человек продает квартиру за 2 000 000 р. По сути, 13% из этой суммы составит 260 т.

р. Но если продавец воспользуется вычетом, то налогом облагаться будет лишь 1 000 000 р.

То есть заплатить нужно будет 130 т.

р. в качестве налога.Если речь идет о транспортных средствах, гаражах и нежилых помещениях, то не облагается налогом 250 000 т. р.Следует помнить, что уплачивать налог продавец имущества обязан только в случае, если он владел им меньше 3 лет (менее 5 лет для жилой недвижимости).Чаще всего возможностью получения денежного возврата пользуются покупатели жилой недвижимости.

Здесь можно вернуть 13% от стоимости жилья, но не больше 260 т. р. Самый крупный возврат возможен, если жилье приобреталось в ипотеку, так как здесь возврат еще возможен из уплаченных процентов по кредиту.

И составляет он тоже 13%, но не может превышать 390 т. р.

  1. Инвестиционный вычет. В определенных случаях полагается владельцам ценных бумаг после их продажи и тем, у кого есть ИСС, действующий не менее 3 лет. С ИСС можно вернуть до 52 000 р.
  2. Вычет на благотворительность. Возврат составляет 13% из суммы пожертвований.
  3. Вычет на финансирование пенсии. На него могут рассчитывать люди, у кого есть деньги в негосударственных ПФ и страховых компаниях.

Как уже говорилось, на вычет могут претендовать многие люди. Важно, чтобы они платили НДФЛ.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+